最近始めた、「脱ドンブリ経営セミナー」とっても評判がいいんです。

簡単に割り切って伝えるからいいんでしょうね。

「細かいことは言わずに大胆に言い切るところがいい」そうです。

皆さん、気楽にいらしてください。

以下ご案内です。

決算書見るのは、好きですか？

あまり好きじゃないですよね。

では預金通帳の残高が増えるのを見るのは好きですか？

もちろん好きですよね！

このセミナーでは、お金の流れが一目でわかる簡単なパズルを教えます。

お金の入口から出口まで、「なーんだ、そんなことだったんだ！」と直感的に分かります。

決算書なんか読めなくても、こうすればお金が残るんだと分かります。

お金の流れさえわかれば、儲かるコツが身につきます。

私と一緒に、リッチになるコツをつかみましょう！

脱ドンブリ経営セミナーのご案内

日時：３月１４日（月）１８：３０～２０：３０

場所：新宿アントレサロン　３Ｆ　セミナールーム

　　　新宿区新宿２－１２－１３

参加料：3千円

お申込みはこちらへ

info@with-consulting.co.jp

ウイズ・コンサルテイング株式会社

志水　直樹 090-2249-0656

当社のＨＰ

http://with-consulting.co.jp/

ＦＢページ

https://www.facebook.com/ウイズコンサルテイング株式会社-731165270298709/

皆さんのご参加お待ちしています！

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「志水さんのアドバイス通りにする。いい会社にするから手伝ってよ！」
銀行時代の取引先社長の言葉です。

こういう経緯です。

銀行の支店で融資課長をしていた時のこと

取引先のアパレル会社の社長から、土地を買いたいからお金を貸してくれという依頼がありました。

ところがその会社は売上の半分以上も借金があって、会社として不安定な状態。

私は悩んだ末、会社をよくするためには融資を断ったほうがいいと判断しました。しかも断るだけでなく、良い会社にするために会社にアドバイスしたいと考えました。

広尾の本社で社長とサシで話をしました。

「お宅の会社は借金が多すぎる。会社のために融資は断ります。借金が

多い原因は、イタリアの工場がお金を垂れ流しているからです。これを閉めるるべきじゃないですか」

しかし社長の反応は、「イタリアの縫製工場はいいものを作るんだ。ヨーロッパテイストを大事にする私の原点だ」

議論は完全に平行線。３時間やってお互いヘトヘト、最後はむっつりして別れました。

会社に戻ってからは「ちょっと言い過ぎたかなあ。」と不安な日を過ごしました。

それから１週間後、社長から電話がありました。

「志水さん・・・・・（ドキドキ）・、志水さんの言うとおりにするよ。土地は買わない。イタリアの工場も閉鎖する。いい会社にするから協力してよ」

ああ、よかった！ほっとしました。

相手のためを思って親身にアドバイスしたことが受け入れられた喜びが一気に湧いてきました。

実際、社長は僕のアドバイス通りに実行し、会社の業績は見違えるようによくなっていきました。

と同時に、私は自分が一番やりたい仕事はお金を貸すだけでなく、会社にとっての最善策を考える経営コンサルタントだと感じ、いつか起業することを心に決めました。

その後銀行を退職し、３社でＣＦＯ最高財務責任者を１１年務め、会社経営の厳しさを身をもって体験すると共に、お金を借りる側の苦労も味わいました。

最後の会社は再建途上の会社でしたが、「会社の中にいては本当のことを直言できない」と感じ、成長をサポートする財務戦略パートナーとして独立しました。

企業理念は「経営課題を社長と共有し、会社成長のために共に歩む」です。

会社には様々な成長ステージがあり、そのつど大きな壁に突き当たります。資金調達の壁、目標管理の壁、事業展開の壁の壁など、それぞれの段階ごとに、今までの経験を活かして成長のお手伝いをします。

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　　皆さん、どう思います？

　　　ここで言う粉飾とは、決算のお化粧、例えば減価償却が満額されてないとかのレベルでなく、企業が赤字を隠す操作をして黒字に見せかける、ことを指します。

結論から言うと、銀行は粉飾を見抜けません。売掛金や在庫を徐々にふくらます操作をされたら、普通の銀行員はそこまで見抜けないのが正直なところでしょう。

筆者はこんな苦い思い出があります。昭和４０年代に戦後最大の倒産を起こした某特殊鋼メーカーが１０年後復活し再上場しました。筆者は復活後その工場の実査に行きました。

実査の夜、先方の財務課長がしみじみ語りました。

「昔自分は粉飾担当の係長だった。ばれないよう決算書を３通り作った。ほんとの決算書、政府系銀行用、民間銀行用。それぞれごとに明細まで偽造してファイルした。銀行から問い合わせがあっても、それぞれのファイルの中で完結するから絶対にばれない。銀行は粉飾を見抜けませんよ」と。これを聞いて筆者はとても悔しかった。

しかし、粉飾をすると儲かっていないのに、税務申告書では黒字だから税金を払わなくてはならないので、資金繰りで必ず行き詰まります。この特殊鋼メーカーも粉飾を何年も続けたので傷が大きくなりました。やはり粉飾は企業自らの首を絞めます。

必死の企業努力をしても赤字が出たら、そのことを正直に認めることこそが企業の再生につながります。絶対に粉飾しないでください！

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と不安になりました。

顧問税理士に「わが社はいくらまで借りても大丈夫か？」と聞いたのですが、税理士からは答えが返ってこなかったそうです。

　そこで、その社長は、「毎月の返済額が、前引き前利益＋減価償却の

合計額以下ならいいか」と考えて借入金額を決めたそうです。

この社長、キャッシュフローの考え方を取り入れているのは良いのが

２つの点で惜しい。

１点目：キャッシュとして会社の手元に残るのは税引き前利益でなく、

税引き後利益です。税引き後利益からお金を返済します。税引き後利

に社外流出しない減価償却を加えたものがキャシュフローです

２点目：キャッシュフローの何年分か、という視点がないと総額は決ま

らないはずです。

　この年数の上限は１０年、健全な会社であれば７年でしょう。

つまり、

借入可能額＝キャシュフロー×１０

キャッシュフロー＝税引き後利益＋減価償却　ですから

借入可能額＝（税引き後利益＋減価償却）×１０　となります。

　先ほど１０年と書きましたが、この年数は業種によっても違います。

はやりすたれの激しいラーメン屋さんなら３年、ＩＴも５年でしょう。

一方、ホテルなどの箱物では、土地と建物にお金がかかるけど、キﾔｯ

シュフローは安定していますから２０年以上は普通見ていいでしょう。

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「利息を合理的と認める程度に変更することについて相手に協議を求めることができる」

とあります。

この条項を利用し引き下げは可能でしょうか？

例えば

①市場金利や貸出金利が下がっているから当社の借入利率を下げてほしい」

②当初融資を受けた時より、当社の業績は良くなっているので金利を下げてほしい」

と銀行に言うことは可能でしょう。

しかし銀行は容易に引き下げません

既に借入済の契約を変更するのは無理です。

特に固定金利で借りている場合は下げるとペナルテイ取られます

わが社はいくらまで借りられるか？

借入金利の引き下げ交渉は可能か？

銀行は企業の粉飾決算を見抜けるか？

など、参加者のみなさんから、積極的な質問が出ました。

皆さん、「銀行員が何を考えているか知りたい」と

おっしゃっていたのが印象的でした。

次回から、その内容をご紹介していきます。