柏野宏輔です。

ファイナンシャルプランナーの勉強は基本的には過去問を説いて感覚として問題が解けるようにしていっています。

ですが、暗記系の部門や計算系のところは、まず公式を暗記していないといけないので、

なかなか難しいところも多いのです＾＾；

試験まで１週間を切っているのですが、勉強はまだ数日しかやっていないという

無謀とも言える挑戦になってしまってますが、できるだけ頑張ってみようと思ってますｗ

FPで苦手だな〜と思うところがタックス・プランニングのところです。

所得税の計算やら税金系のところなのですが、暗記が必要なところも多く、

自営業なので税金関係は色々知っているつもりでしたが、

確定申告とか難しいところは全部税理士頼みだったので、意外と分からないところが多いんですよね

総合課税やら申告分離課税やら、、

この場合の所得は譲渡所得で、この場合は雑所得とか。。。

年金はこれとこれは雑所得で、非課税なのもあったり課税対象のものもあったりと。。。

ややこしい！！

とにかく時間が無い中で覚えることが複雑なので苦手意識を持ってしまうそうですが、

頑張って暗記していこうと思います＾＾；

まだ５日もあるからね！！

今年FPを受けられる方、頑張りましょう笑

ポイントだけまとめていきます。

このページを印刷していただくと、赤字のところは赤シートで消せるので

暗記用にもお使いいただけますのでよかったら試してください。

基本的には自分用に作っています。

保険料のしくみ

保険料は、予定死亡率、予定利率、予定事業費率にもとづいて算出されます。

保険料の構成

保険料の構成は

・純保険料・・・保険会社が支払う保険金に当てられる部分

・付加保険料・・・保険会社が事業を維持するための費用

に分割されています。

純保険料も

死亡保険料・・・死亡保険金の支払いに当てられる部分

生存保証料・・・生存保険金の支払いに当てられる部分

に分かれていて、予定死亡率と予定利率をもとに計算されます。

契約手続きのポイントは

責任開始日です。

責任開始日は、

①申し込み、②告知、③第一回の保険料払込の全てが揃った日となります。

保険料の払込

保険料を支払わなかった場合の猶予期間は、

月払いの場合、払込期月の翌月初日から末日まで

年払い、半年払いの場合、

払込期月の翌月初日から翌々月の契約応当日まで。

柏野宏輔です。今回は、住宅ローンの種類についてみていきましょう！

住宅ローンにも、公的融資と民間融資があって、種類も様々です。

中でも、一番ポピュラーな「フラット３５」は、住宅金融支援機構が民間金融機関から住宅ローン債権を買い取って、証券化して投資家に売買する仕組みで融資を行うという面白い構造になっています。

フラット３５を利用するには、住宅金融支援機構における技術基準に適合していることを示す「適合証明書」を取得する必要があります。

民間融資は、取扱金融機関によっては金利など条件はありますが、公的融資に比べると物件に対する規制や収入基準が一般的にはゆるいとされています。

フラット３５

融資機関：住宅金融支援機構

利用要件：満７０歳未満（親子リレー返済の場合は７０歳以上でも可）

収入基準：年収に占める全ての借り入れ総負担率が年収４００万円未満の場合は３０％以下、４００万円以上の場合は３５％以下であること。

融資限度額：８０００万円以下で建設費・購入価格まで可能

金利タイプ：最長３５年の全期間固定金利（金利幅は金融機関によって異なる）

その他：保証料不要。繰り上げ返済手数料不要

フラット３５で大切なところは、

原則７０歳未満、８０００万円まで、負担率３０〜３５％（ターニングポイントは４００万）、全期間固定金利というところですね。

フラット３５自体、かなり重要なところなので、全て覚えておきましょう。

財形住宅融資

前の記事で、財形住宅貯蓄について書きましたが、それの延長線上にある財形住宅融資になります。

融資機関：独立行政法人勤労者退職金共済機構等

利用要件：財形貯蓄を１年以上継続し、合計残高が５０万円以上あること

収入基準：年収に占める全ての借り入れ総負担率が年収４００万円未満の場合は３０％以下、４００万円以上の場合は３５％以下であること。

融資限度額：財形著得の合計残高の１０倍以内（最高4000万）かつ、購入金額の９０％以内

金利タイプ：５年固定金利（変動金利）

その他：保証料不要

基本的には、収入条件はフラット３５と同じですね。

あとは、元々財形貯蓄を１年以上行っている人が組める保険ですね。

５０万円以上となっていますが、５０万円しかないと500万までしか借りれないので、あまり意味ないですけどね＾＾；

住宅ローンの見直しについて

住宅ローンを組んで、返済が始まると、それで終わりではありません。

必要に応じて繰り上げ返済や、借り換えを行ったりもできます。

繰り上げ返済（※重要

繰り上げ返済とは、当初に決めた返済意外にまとまったお金を追加して支払うことで、ローンの元金部分の一部、または全部を返済することです。

返済した金額は、元金部分に充当されるので、相応する利息部分の返済が不要になります。

毎月の返済額は買えずに返済期間を短くする期間短縮型と、

返済期間は買えずに毎回の返済額を減らす返済額軽減型の２つの方法があります。

同じ条件で繰り上げ返済をした場合、利息軽減効果は期間短縮型の方が高く（お得に）なります。

住宅ローンの借り換え

借り換えとは、返済中のローンを一括返済するために、新しくローンを組むことです。

現在返済中のローンよりも低金利のローンに借り換えることによって、利息軽減効果が得られます。

ただし、借り換えにも手数料や保証料などの諸経費が発生するので、それを負担しても借り換えるメリットがあるのかどうかを確認する必要があります。

借り換えの効果があるかどうかの一般的な目安は以下の通りです。

• 借換え前後の金利差１％以上
• 残りの返済期間１０年以上
• ローン残高５００万円以上

こんにちは。柏野宏輔です。

本日は、ライフプランニング策定上の資金計画について書いていきます。

教育資金、住宅資金、老後資金、

この３つを人生の３大資金と呼ばれています。

教育資金と住宅資金のローンの利用方法や、公的教育ローン、奨学金制度について。

また住宅資金では住宅ローンの返済方法の違いについて解説します。

教育資金

教育費には、学校教育費（学校のお金）と学校外教育費（塾や習い事）があって、両方合わせて考えないといけません。

子どもの進学予定に合わせて、なるべく子どもが小さい時期から計画的に準備していくことが重要になります。

教育資金の準備方法は大きく分けて２つあります。

【一般財形貯蓄】と【こども保険（学費保険）】です。

一般財形貯蓄

一般財形貯蓄は、給与天引きで積立ができるものです。

こども保険（学費保険）

こども保険（学費保険）は、生命保険会社やJA等の積立型の保険商品で、

満期時に満期保険金を受け取ることが出来ます。

また、契約者である親が死亡した場合、以後の保険料の支払いは免除されるというもの。

その他、進学時の祝い金や育英年金が受け取れるタイプもあります。

十分な教育資金が準備できなかった場合は、教育ローン（公的融資、民間融資）や奨学金の利用を検討します。

代表的な公的ローンには、日本政策金融公庫の「国の教育ローン」があり、奨学金制度には、「日本学生支援機構」が行うものがあります。

【国の教育ローン】

名称：教育一般貸付

融資機関：日本政策金融公庫

利用要件：年収要件あり（子の数により年収上限が異なる）

融資限度額：学生１人あたり３５０万円以内

返済期間：１５年以内

※海外留学の場合は４５０万円

【日本学生支援機構】

第一種奨学金は、無利息、

第二種奨学金は、有利息で在学中は無利息です。

過去問では、第一種と第二種の引っ掛け問題が多いので気を付けましょう！

住宅資金

住宅資金は、基本的には住宅ローンを組むようになります。

住宅ローンを組む場合は、頭金と諸費用が必要になります。一般的に物件価格の２０％〜３０％以上（２〜３割）の自己資金を準備するべきだと言われてます。

また、自己資金準備を目的とした金融商品の１つに、「財形住宅貯蓄」があります。

給与天引きで積み立てることができ、貯蓄商品の場合は元利合計５５０万円、

保険商品の場合は払込保険料で５５０万円まで非課税で貯蓄することができます。

対象：申込時の年齢が満５５歳未満の勤労者

積立期間：５年以上必要

その他：要件を満たせば、財形住宅融資を路用出来る。

ここのポイントは「５」が関係していることが多いので、

マイホーム自己資金＝５５０万！５５歳！５年以上！

と覚えておくと良いでしょう。

住宅ローンの組み方

住宅ローンの組み方によって、総返済額に差が出ます。仕組みをしっかりと理解しておかないといけません。

金利の種類（※重要

固定金利型：ローン契約から返済終了まで金利が変わらないタイプ

変動金利型：市場金利の変動により、一定期間ごとに金利を見直すタイプ

固定金利期間選択型：当初の一定期間は固定金利で、固定期間終了後はその時点の金利水準で、固定金利期間選択型か、変動金利型かを洗濯していくタイプ

一般的には、金利上昇局面では固定金利が有利で、金利下降局面では変動金利で借り入れるほうが有利となります。

返済方法

元利均等返済：元金と利息を合わせた返済額が毎回一定となる返済方式

元金均等返済：元金の返済は毎回一定で、利息は元金残高に応じて計算されていく返済方法。

　　　　　　　当初の返済額は多くなるが、返済が進むに連れて毎回の返済額は徐々に減っていく。

一般的には元利均等返済の方が馴染みがあると思います。

毎月の支払額が一定なローンは、大体元利均等返済ですからね。（カードのリボ払い、ローンの返済など）

元金均等返済はあまり馴染みがないですが、住宅ローンの際に選べるようになったりします。

次回は、住宅ローンの種類について書いていきたいと思います。

ありがとうございました。