平成２５年から始まった「教育資金一括贈与」制度を利用する方が増えていると聞きました。さらに加えて、今年の税制改正で「結婚・子育て資金の一括贈与非課税制度」の創設が予定されています。

私の子供のころ、いまから５０年前は、現在のように習い事が多くありませんでした。せいぜいそろばん塾、書道塾くらい。裕福な家はピアノ教室やバイオリン教室。今は当然となっているスイミングなどは、家の近くの川で上級生から習ったものでした。今は、ありとあらゆるジャンルの習い事があります。

また、学習塾は、英語と数学くらいで、国語、理科や社会科など教えるところなどありませんでした。いまは全教科があるようです。

さらに、大学の学費も月３０００円でした。入学金も１８０００円と今とはけた違いでした。ですから、「教育資金一括贈与」制度など無関係でした。

しかし、現在は、教育費がかかりますから、こどもにとってありがたい制度ですね。

＜相続こぼれ話＞「遺言　なかったため編１」

ある日の朝、一人の女性から電話が入りました。

「先日主人が亡くなり、相続手続きをどのようにすればいいか教えてほしいので、伺いたい。」と。

２日後にその女性が来所されました。

早速ご相談の内容をお聞きしました。

お電話を受けたときは、相続手続きの事務的な内容のご相談と思っておりましたが、そのような簡単なことではありませんでした。

お話によりますと、

ご主人が2週間ほど前に亡くなった。その葬儀の後の食事の時に、ご主人の妹のひとりから、ご主人の相続について後日ゆっくりお話ししましょうと言われたそうで、自分としてはご主人の財産は全部自分のものだと思っていたところ、そのように言われてびっくりした。

どこに相談すればいいかわからないので、知人に相談したら私を紹介してくれたというものでした。

詳しくお話を伺うと、彼女ご夫婦には、子供がなく、ご主人には妹３人と弟ひとりがいる。みな健在で、近隣に住んでいる。つまり、法定相続人は奥さんと兄弟姉妹の５人。

ご主人はその兄弟姉妹とは、冠婚葬祭の付き合い程度で、そんなに深い親戚付き合いはしていなかった。彼女は、ほとんど付き合いはなかった。

ご主人は、地元の小さな工場に勤めていたが、定年退職後は家でのんびり年金生活を過ごしていた。生活は少ない年金で、贅沢なことはできなかったが夫婦二人幸せに生活してきたとのこと。

ご主人が遺していかれた財産についてお聞きすると、自宅である古いマンション１室と預貯金が１０００万円に満たない金額。

彼女としては、これから一人で生活していく上では、これで生活できるかどうか不安な様子で、自分が全部相続しないと生きていけないのではないかと心配で眠れないと。

来月ご主人の４９日法要をセレモニーホールで行う予定である。その法要のあと食事をするので、その時兄弟姉妹に時間を取ってもらい相続の話をするので一緒についてきてほしいと頼まれました。

彼女には藁をもつかむ思いで私に頼んでいるのが、顔の表情からわかりました。私は、付添人的な立場で行くことにしました。

当日は、青空の広がる快晴。しかし、心は重い気持ちで、セレモニーホールに着きました。

会場には、親戚の方々２０人くらいが着席されていました。私は、法要が終わるまでロビーで待つことにしました。

３０分ほどして読経が終わり、参列者が出てこられ、食事の会場に移られるところで、彼女から私を兄弟姉妹に紹介してくれました。

妹３人は、笑顔を見せることなくお辞儀をするだけで、弟からは一言二言ご挨拶の言葉がありました。なんとなく嫌な雰囲気。

会場横の和室で、今回の相続について彼女から口火を切りました。

「主人が遺していった財産を、私が全部相続させてほしい。是非お願いします。」

そうしますと、一番上の妹から澄ました顔で、驚く言葉、しかし予想していた言葉が発せられました。「兄は、自分が亡くなったら、財産をきょうだいに分ける。」と言っていたという言葉です。

奥さんは、それを聞いて愕然とした表情。彼女は、涙ながらに、畳に額をこすりつけながらお願いしました。「財産らしきものはない。分けると私は生活していけません。何とかお願いします。」

そうすると別の妹が、「遺産分けは、法律で決まっているのでしょ。私たちももらう権利があるのですから。」と。

もう一人の妹も同調するような顔で頷いています。弟は、自分には関係ないという顔で、離れたところに座っていて、何も言いません。

妹３人の顔は、まさに鬼の顔に見えてきました。

その日は、話がまとまるはずもなく、私はその場を後にし、重い足取りで帰路につきました。しかし、奥さんは、食事の場はまさに針の上のムシロに座らされている状態。奥さんの心中を察するとより気持ちが落ち込んでしまいます。

それから何度か奥さんと一緒に妹たち説明に行きました。しかし、いい返事がもらえません。行くたびにご主人との子供のころからの思い出話を聞かされ、もううんざりするくらいです。

妹の生活ぶりを自宅を見る限り、奥さんの生活状況よりずっと裕福に見えます。それなのになぜ遺産を欲しがるのか分かりません。

それからしばらくしたある日、相続の相談の場に４９日法要の以来初めて弟が出席しました。弟は、興味がなかった様子で、相談のはじめは何も言いませんでしたが、途中で我慢できなかった様子で言い放ちました。

「もういい加減にしろ。お義姉さんは困っているやないか。財産もそんなに多くないのに、なんで財産なんかをもらおうなんか考えるんや。人の心を持ってるのか。」と一喝してくれました。

これで話は決着しました。ご主人の財産はすべて奥さんが相続することになりました。

弟の顔が仏様に見えてきました。奥さんは涙を流しながら、弟そして妹にお礼を言っていました。

しかし、この話、誰が一番悪いのでしょうか。鬼のような妹でしょうか。いいえ違います。一番悪いのは、奥さんのために何もしていかなかったご主人です。

ご主人が遺言書を遺しておけば、このように奥さんに苦労を掛け、心配・不安を持たせなかったのです。

つまり、“私は、全財産を妻○○に相続させる。”という内容の遺言書を遺しておけば、何も起こらなかったのです。

なぜなら、兄弟姉妹には遺留分がないからです。妻である奥さんがすべての財産を安心して相続できるのです。

あらためて遺言の重要性を再確認できた案件でした。

　最近「エンディングノート」をテーマとする講演の依頼が多くなってきました。

「エンディングノート」は、“将来、自分に万一のことがあった時に備えて、家族や周りの人に伝えておきたいことをあらかじめ記入しておくノート”です。最近では「エンディングノート」や「終活」という言葉が認知されてきているようで、書店にもたくさんの関連書籍が並んでいます。

自分の“過去”を振り返り、自分の“現在”を見つめ、自分の“将来”をよりよく生きることを考えるツールとして利用するには格好のものだと思います。

ただ、注意しないといけないのは、この「エンディングノート」でトラブルになることもあります。家族の意に反した本人の希望が記入してあり、残された家族が迷惑することがあります。家族と相談しておくことをお勧めします。　

また、「エンディングノート」を遺言書と勘違いをして市販の「エンディングノート」を遺言書代わりに書いてしまっていたことから相続争いになったりします。特に財産の分割内容について記載する場合は、やはり遺言を作成しておくことが大事です。

人はいつかは亡くなります。そのために準備しておくことは大切なことです。家族とコミュニケーションをとって、心にゆとりを持った生活ができればそれに越したことはないと思います。

＜相続こぼれ話＞「遺言　寄附編」

あるお客様を訪問した時のことです。そのお客様は足が不自由なので、お伺いした時はいつも玄関でお話しすることが多かったのですが、その日は「相談したいことがあるから中に入ってください。」と家の中に招き入れてくれました。

そのお客さんは、ずっと一人で生活をしてこられた方であったからか、非常に用心深く、それまでは彼女との会話の中で、彼女自身について話題にされることはありませんでした。

初めて家の中に入りましたが、中はきちんと整理されており、彼女の性格である几帳面さが感じられました。

さらに、動きやすいようにと身の回りに電話や筆記用具・本などが置いてあり、生活するうえで工夫がされていました。

ただ、猫を一匹飼っていると聞いていましたが、私を警戒してか姿を見せませんでした。

早速彼女から相談をお聞きすることにしました。

そうしますと彼女の身の上話から始まりました。

自分は、両親が病弱であったことから、幼いころはたいへん貧しい生活をしていた。学校の成績は良かったので上の学校に行きたかったけど学費のことを考えると親に学校に行きたいと言えなかった。

だから中学校を卒業したらすぐ働くことになった。勤めたのは、小さな商社であった。はじめはわからないことばかりでたいへんだったけれど、一生懸命仕事について勉強をした。海外との取引もあったことから英語も勉強して、３０代のころからはタイプで英語の契約書も作成した。

会社の上司からも評価され、それに伴って給料もたくさん貰えるようになった。独身だったので、お金を使うこともなかったので自然とお金は貯まっていった。ただ、趣味は海外の食器を集めることで、仕事上いろいろな食器を目にすることもあり自然と好きになっていった。

結婚は、話がなかったわけではなかったけど病弱な母親がいたのでなかなか結婚までに踏み切れなかった。そして今に至っている。その母も３年ほど前に９５歳で天寿を全うした。

自分も歳を取ってきたので、そろそろこれからのことを考えないといけないと思っている。

足が不自由なので、将来施設に入ろうと思っている。母親を自宅で介護したけれどたいへんだった。だから、時々買い物などで世話になっている姪に迷惑を掛けたくないと思っている。

財産と言えば、この自宅と預金だけなので、そんなに心配していない。しかし、自分はどうしてもひとつだけはやりたいことがある。それは、学校に行きたくても経済的に行けない子供が、学校に行ける手助けをしたい。そのため預金の一部を寄付したいというものでした。

なぜそのような気持ちになられたかを伺うと、

自分は、子供のころ貧しくて学校に行けなかった。それが今から思ってもたいへん残念だったし、もし高校や大学へ行っていたらまた別の人生を歩めたのではないかと思うと少し悔しい。

だから経済的に恵まれない子供が、能力があるのに経済的な理由でその能力を伸ばせないというのはかわいそうなので、少しでもお役にたてればと思って寄付を考えた。特に親がいない子供のためになるような使い方を希望すると。

そこで早速寄付先を探すことにしました。

市役所に確認しましたが、たいへんありがたいお話であるが、寄付の目的が特定されると受け入れるのは難しい。奨学基金制度などがあればいいのだけれども、その市にはなく、新たに奨学基金を設けることには消極的でした。さらに、金銭での寄付は受け入れるが、自宅不動産の受け入れについては、売却したうえでその売却資金を寄付してもらえるなら受け入れることができるが、不動産のままでは受け入れできないと断られました。

次に、公立の養護施設を訪問しました。その旨を伝えますと喜んでくれましたが、やはり不動産の受け入れはできない。しかし、金銭であれば是非お願いしたいとお願いされました。その施設に収容されている子供たちについてお聞きすると、現在は半数近くは両親のいない子供ではなく、両親から虐待を受けて保護されている子供たちだとのこと。昔はそのような子供はすくなかったが、近年増えているとのこと。

そのことを彼女に伝えますと、両親から虐待を受けている子もかわいそうだと思うけれど、自分としては両親のいない子供たちを助けたいので、できたらそのようなところに寄付をしたいと。

そこで今度は社会福祉協議会を訪ねました。そうしますと彼女が考えている基金がその社会福祉協議会にありました。社協の職員の方に聞きますと、寄付された方には毎年社協から事業報告書で報告しているとのこと。事業内容をお聞きし、彼女に資料を基に説明しましたら、彼女は納得しここに決めることにしました。しかし、ここも不動産の受け入れは断られました。やはり管理の問題と税金の問題が大きいようでした。

寄付先は決まりましたが、いつ寄付するかです。生前に社会福祉協議会に寄付することを検討しましたが、これからのことを考えると、施設の入所費用や生活資金などいろいろお金がかかることも考えられ、やはり将来のことを考えると少し不安になり、そこで彼女が亡くなってから寄付することにしました。

あとは、不動産をどうするかです。生前に売却して現金にしておくか、それともこのまま不動産で持っているかなどいろいろ検討しました。しかしやはりいつも気にかけてくれている姪に遺していくことがいいということになりました。また、預金もすべてを社会福祉協議会に寄付（遺贈）するのではなく、亡くなった後の始末やお墓の管理などを姪にお願いしないといけないので姪にも預金を遺すことにしました。

これらを公正証書遺言に残すことにしました。これによって自分の遺志を遺していくことができましたし、相続人である甥や姪が遺産分割で争うこともなくなります。

彼女はたいへん満足した顔で、公証役場を後にしました。

明けましておめでとうございます。

今年もみなさまにとっていい年でありますよう心よりお祈り申し上げます。

昨年は、自然災害が多かった年でした。台風、大雨、火山噴火、竜巻、大雪、地震などすべての自然災害があったように感じます。

災害があった時は、備えをしておかなければと思うのですが、時が立つといつの間にか忘れてしまい、災害が起こって後悔することが多いです。

現在は、何が起こってもおかしくない状況にあるのかもしれないので、日ごろから備えをしておかなければと肝に銘じている次第です。

ともあれ今年は、自然災害のない、平穏な年でありますよう祈るばかりです。

＜相続こぼれ話＞「遺言　独身編」

ある日、か細い女性の声で電話がかかってきました。

「相続のことで相談したい。自分は末期がんでいま家に帰ってきている。しかし、体が思うようにいかないので自宅に来てほしい。」と。

早速自宅マンションを訪れました。

彼女は、体つきは痩せて、一見弱々しい感じでしたが、お話をしてみるとしっかりした口調で話をしてくれました。

まずは、今の自分の病状を。

肺がんで入退院を数年前から繰り返していたが、現在は末期の状態にあり、医者からはそんなに長くはないと言われている。

亡くなる前にいろいろ整理をしておかなくてはと思って連絡したとのこと。

そして、家族関係や 今までの人生を振り返ってのお話し。

自分は78歳の独身で、結婚経験はなく、一人で頑張ってきた。30年ほど前に近くで建物を借り、居酒屋を始め、2年前まで経営してきた。たくさんのお客さんが来てくれて、たいへん繁盛し、それなりに儲かり、そこそこ資産を遺すことができた。

家族については、100歳でなくなった母親を数年前まで世話をしてきた。たいへんだった。ほかの兄弟姉妹は、特に援助してくれたことはなかったが、自分は長女だから世話をするのが当然だと思ってやってきた。

自分には6人の兄弟姉妹がおり、弟3人妹3人なのでけど、自分のすぐ下の妹は、嫁いだ先が商売をしていたこともあり、苦しくなると無心に来たので相当援助してきた。それでもまだ家のものを勝手にもっていたりしていたので、私が亡くなった時、この妹が財産を取っていくのではないかと心配になってきた。最近も私が退院してきてから妹は夕飯を持ってきてくれるようになり、その時盛んに財産のことを話題にするので、私の財産を狙っていると直感した。

財産内容を伺うと、たくさん持っていた。

自宅マンションのほか、不動産は貸家が2軒、賃貸マンション2室、貸駐車場1か所。そして預金が1億円超。

商売で儲けたお金を、地道にコツコツと蓄えてきたとのこと。

そこで、自分が亡くなっていく上で、やっておかなければならないことは何があるかと考えたとき、自分が遺した財産のせいで兄弟姉妹が争いを起こしては困るということが頭にピンときた。今も兄弟姉妹は、お世辞にも仲がいいとは言えないので、争いになるのが目に見えてくるというのです。

そこで、私は、遺言書を作成することをお勧めしました。

彼女の考えている財産分配の大まかな内容は、先祖のお墓、そしてその中に入る自分のお骨を守っていってくれる長男に不動産すべてを、すぐ下の妹には、いままでいろいろ援助してきたので預金を少し、残った財産は残りの兄弟姉妹に平等になるように配分するというものです。

兄弟姉妹間の金額の差異は大きいものでした。兄弟姉妹には、“遺留分”がありませんので、遺言通りに配分されます。

しかし、このままでは、財産を多くもらいたいと狙っているすぐ下の妹が反発して、今以上に兄弟姉妹関係が悪化するのではないかと心配になります。

そこで、切り札の“付言事項”を書くことにしました。

まず、兄弟姉妹への感謝の気持ち。弟である長男にお墓守りをお願いすること。そして、すぐ下の妹になぜこのような遺言内容にしたのか、つまりあなたには生前一生懸命援助してきた、そしていつもあなたのことを気にかけていたことなどを綴ってくれました。

長女としての責任感がヒシヒシと感じる、そして暖かい内容のものでした。

そして、公証役場で公正証書として遺言を作成しました。

彼女は、公証役場から出るとき、晴れ晴れとしたお顔をしていらっしゃいました。

それから数か月したある日、弟である長男から彼女が亡くなったとの連絡がありました。

早速ご仏前にご焼香に伺いました。弟さんに亡くなられたときのことをお聞きしますと、非常に安らかなお顔をしていらっしゃったとのことでした。最後の言葉が「ありがとう」だったと。

それからしばらくしたある日曜日、彼女の自宅で相続人である兄弟姉妹全員に集まってもらって“遺言書披露”を行いました。

彼女が遺していった遺言書を、相続人全員の前で読み上げて、故人の遺志を伝えるのです。

第1条不動産について、第2条金融資産について、読み進めていくうちに、私の隣で聞いていたあのすぐ下の妹からこのような言葉が漏れてきました。

「あら、あなたたくさん貰うのね。私なんか全然ない。」と、隣の妹に言っているのです。

私は、やはり彼女は不満を持っているなと思うとともに、遺言執行がスムーズにいくかどうか不安がよぎりました。

しかし、遺言の最後に残した“付言事項”を読み上げ始めたところ、途中から彼女が泣き始めました。そして読み終わった時言いました。

「お姉さんにはいろいろ世話になった。その上また財産をもらえると思っていた自分が恥ずかしい。私なんかは、財産など貰えないのに、預金をもらえるなんで感謝しなければならない。」と。

この“付言事項”のお蔭で、相続人みんなの協力も得て、遺言執行はスムーズに進めることができました。

後日長男に会ったときこのように言われました。「姉の遺言のお蔭で、兄弟姉妹で相続争いもなく財産の分配ができました。その上仲がおかしかった兄弟姉妹関係も円満になった。天国の姉に感謝しています。」と。

遺言の力をあらためて感じた案件でした。

先日伊勢神宮を訪れました。

伊勢神宮には、内宮と外宮がありますが、どちらを先に参拝すればいいのかわからなかったので、外宮から参拝しました。

いろいろなところにパワースポットがあるのか、若い男女が大木に手を当てていました。

次に内宮へ。その日が「新嘗祭」が挙行されていたため、参拝者で参道があふれかえっており、正宮までの道のりが長かった。

無事参拝が終わったあとは、おかげ横丁をぶらぶら。伊勢名物“赤福餅”そして“伊勢うどん”、“手こね寿司”を食べました。美味しかった！

やはり人生１度は“お伊勢参り”ですね。

＜相続こぼれ話＞「遺言　子なし夫婦編3」

ある日男性の声で遺言について相談したいというお電話が入りました。概要はこうでした。

自分の弟は、末期がんで昨日まで病院に入院していたが、最後は自宅で過ごしたいという本人の希望で今日家に戻ってきた。医者からは長くて余命１か月と言われている。

そこで、本人のこれからと万一の時について、弟本人と弟の奥さんの３人で相談した。

弟夫婦には子供がいないので、万一の時、相続人は奥さんと兄弟姉妹３人となる。自分は長男なので、弟の相続で兄弟ケンカはしたくないのと、これからの奥さんのことを考えると、やはり本人の財産は奥さんにすべて遺していくことが一番だと思っている。

そうなると遺言が必要であることを本で読んだことがあるので電話したと。

電話では本人の意思や詳しいことを聞けないので自宅を訪問することにしました。

家の中に迎えられ入りますと、和室に置いてあるベッドの上に、男性が横になっていらっしゃいました。正直言いまして一瞬息をのみました。と言いますのはその男性は痩せこけて、目も顔に食い込んでいるような、骸骨のような風貌でした。

これでは遺言を作ることはできないなと思いました。なぜなら、話もできないように見えまし、したがって本人の判断能力も不十分なのではと思ったからです。

私は、ベッドに近寄って本人にご挨拶しますと、本人からか細い声ではありますが、「このたびはお世話になります。私は３日前に退院してきて体力がないのでご迷惑をおかけします。」と

これを聞きまして、本人には判断能力があるとわかりました。

早速奥さんと弟を交えて本人の意思を確認しました。

本人はしっかりと言いました。「財産をすべて家内に残したい。」と。それを聞いて、奥さんは、目に涙をためながら頷いていらっしゃいました。

私は、本人に「わかりました。あなたの意思を遺言に残しましょう。任せてください。」と答えました。

弟の方もそれで満足している様子で、弟から「ほかの兄弟姉妹には何も言わせない。責任を持って説明する。」と言ってくれました。

本人の財産の明細や本人の相続人を確認するための戸籍謄本などの資料は、奥さんと弟の方で準備してもらうことにしました。

各種資料や書類が準備している間に、遺言の案文の案を作ることにしました。その内容を説明するため、そして本人の気持ちを聞きに本人を尋ねました。

本人が家に帰ってきてからは、奥さんが本人の食べたいおかずを作って本人に食べさせてたり、薬を医師の処方通りに与えていたお蔭で、本人に元気が戻ってきていました。私が訪問するたびにどんどん元気になっているのです。

そこで私はあることを本人に頼んでみました。奥さんや兄弟姉妹に残していく言葉がありましたらメモに書いておいてくださいと。いわゆる「付言事項」です。

本人から「わかりました。」と。

資料等がそろい、遺言案文最終打ち合わせに伺ったとき「付言事項」を書いた１通のメモを預かりました。内容は妻への感謝の言葉が並んでいました。たいへん感動しました。これを遺言につけることにしました。

本人は元気になってきたとはいえ、歩いて公証役場には伺うことができません。そこで公証人に自宅へ出張してもらうことにしました。

公証人・立会証人と一緒に本人がいる部屋に入りました。

そうしますと、本人はベッドの上で正座して待っていました。「本日は遠いところありがとうございます。どうぞよろしくお願いします。」と。

部屋から奥さんや弟は退出していただき、公証人からの遺言案文読み上げが始まりました。

条項ごとに「それで結構です。」とはっきりとした口調で本人は応えました。

すべての条文を読み上げたあと、本人が書いた「付言事項」を公証人が読み上げました。公証人は少し言葉が詰まってしまったように聞こえるくらい公証人も感動するものでした。

最後に本人は弱々しい手つきではありましたがしっかりとした署名をされました。

そして「ありがとうございました。」と正座したまま頭を下げて公証人にお礼を言いました。ホッとした安堵の顔の目から涙があふれていました。

その後３か月余りしたころ、奥さんから電話が入りました。

「昨日夫は亡くなりました。遺言を書いたお蔭で、夫は心にあった心配が無くなり、毎日食欲もあって私の作った料理をおいしそうに食べてくれました。また主人といろいろなことをお話しすることができました。余命１か月はないと言われていたのに、半年近く長生きをしてくれました。本当にありがとうございました。」と涙声が受話器から聞こえてきました。

遺言執行で奥さんとたびたびお会いして、ご主人との思い出などをいろいろお聞きすることができました。

奥さんから、ご主人との最後の数か月が、長い結婚生活の中で一番充実した時間だったとお聞きしました。

ご夫婦のお役に立てられたことがうれしく思いました。

その後奥さんから、今度は自分の財産とご主人から引き継いだ財産をどのようにしていくかという相談がありました。

奥さんには、遠方に住む姉妹がいるが特に世話になっていないし、相続人となる姉妹も自分から財産をもらおうなどと思っていないと。ご主人が亡くなるときいろいろお世話になった弟に少し残し、預貯金などの多くを市役所に寄附したいという考えでした。

奥さんの意思に沿った遺言の作成のお手伝いをしました。

このご夫婦の遺言のお手伝いで、「遺言」に目には見えない力があることを感じました。

一生でどれくらい試験を受験するでしょうか。小学校のときから期末試験や中間試験、また高校受験に大学受験。社会人になっても試験が終わりません。

資格試験に昇格試験などいろいろ。

金融機関では、銀行業務検定試験というものがあります。税務や財務・法務・外国為替など銀行業務に関わる内容の試験です。近年では、年金アドバイザーやコンプライアンス、相続アドバイザーなど銀行の業務が広がったことからいろいろな試験が新設されています。

先日も相続アドバイザー３級の試験がありました。この試験自体は２回目ですが、今回は前回が簡単だったことから難しくなっていたとのことです。

試験によって簡単さや難解さにばらつきがあると、受験したときにより運不運があるのは少し不公平を感じますが、しかし試験というものはこのようなものです。

試験の合格も大切ですが、合格のために勉強したことの方が大切です。かならず勉強したことは、実務に役に立ちます。私はそのように思っています。また、そう思わないと受験勉強などできません。

＜相続こぼれ話＞「遺言　子なし夫婦編2」

ある金融機関の無料相談会でお会いした、神妙な顔でしかしどこか気高さを漂わせたご婦人のご相談のお話。

そのご婦人は、座席に座るなり、自分の自慢話を始めました。

それによると、彼女は、以前自宅において保育所を経営していたと。たいへん人気の高い保育所で、入所するのに抽選になるほどで、園児や親御さんからもたいへん慕われていたと。

その後は、保育所は重労働だったので閉園し、悠々自適な生活を過ごそうと思ったが、市役所から民生委員になってほしいと頼まれたので、民生委員をやっていたが、年も取ってきたので２年前に辞めさせてもらったと。

公職を退いた後は、夫婦で趣味である茶道を本格的に取り組み、多くのお弟子さんを指導していた。しかし、ご主人が亡くなったので今はお弟子さんをとっていないと。

長々とお話が進んだのですが、本題である相談内容が見えてきません。

「ご相談内容はどのようなことですか。」と投げかけるのですが、まだまだ話が続きます。市会議員と親しくて、言えば何でも聞いてくれるとか、市長と市役所ですれ違うと、市長から声をかけてくるなど、自分は顔が広いんだということを盛んに話していました。

十分に自分の自慢話ができたのか、やおら相談に入りそうな雰囲気になってきました。

そこで、ふたたび「今日のご相談はどのようなことでしょうか。」とふたたび訊ねてみますと、内容は、亡くなったご主人の相続についてでした。

ご夫婦には子供がいなく、相続人は奥さんとご主人の妹ふたりの様子。

相続手続きの流れについて大まかに説明しました。黙って話を聞いています。説明の中で遺言書の有無を確認しなければならないことを話したのですが、特にその時は反応がありませんでした。

遺言書がない場合は、相続人全員による遺産分割協議が必要であることを伝えました。それについても理解を示していましたし、夫の妹と交流があるかと訊ねますと微笑みを浮かべ、相続人の間は円満なのだろうと思っていました。

その日は、これといった質問もなく、結局自慢話をしたくて来たのかと思っていましたが、翌日電話がかかってきました。

「主人は、遺言書を遺したと言っていた。その遺言書は近くの銀行の貸金庫に入っている。しかし、銀行は貸金庫を開けてくれない。どうしたらいいのか。また、早くしないと妹に財産が取られてしまう。」と言うのです。

昨日の様子と大違いでびっくり。

電話では詳しいお話が聞けないので、後日自宅に伺い、詳しくお聞きすることにしました。

ご自宅は、閑静な住宅地にある大きな邸宅。庭も広く、茶室らしき建物もあります。

玄関に入ると、お香のいい香り。応接間に案内され、そこでお話を聞くことにしました。

話しによりますと、夫が生前に財産をすべて自分に相続させるという内容の遺言を書き、その遺言は大切なので、近くの銀行の貸金庫にしまってあると聞いた。そこで、銀行に行って理由を言って、貸金庫を開けてくれるように頼んだが、相続人全員の印鑑が必要だと言っている。どうすればいいのか。

妹たちは、夫の財産を狙っているように思う。葬式の時もそのようなことを言っていた。

と、一気に話しました。事務所で話を聞いたのとはご婦人の雰囲気が違います。やはり、外に出ると“奥様風”を装っていたのでしょうか。家では本音が出たのでしょう。

そこで、ご婦人に確認しました。その遺言書は、「自筆証書遺言」それとも「公正証書遺言」かと。

そうしますと、夫からは大阪で作成してきたと聞いていると言っています。つまり、公正証書遺言だと想像できます。公正証書遺言であれば、公証役場に確認すれば、いつ・どこで作成したかわかります。

早速自宅近くの公証役場に、戸籍謄本などを持って確認に行きました。そうしますと、大阪市内のある公証役場で作成していることが判明しました。

そこで、その公証役場を訪れ、公正証書遺言の謄本つまり公正証書遺言原本の写しを作成してもらいました。

内容は、ご婦人が言っていた通り、“全財産を妻に相続させる”というものでした。したがって、兄弟姉妹には遺留分がありませんので、安心して夫の財産を相続することができます。

もしこの遺言書が、公正証書遺言ではなく、自筆証書遺言であればこのようになりません。遺言の内容を確認しようと思ったら、貸金庫から取り出さなければなりません。つまり、相続人全員の印鑑が必要となります。相続人の間が円満な関係であればいいのですが、そうでないと貸金庫を開けることができないかもしれません。

また、遺言書は貸金庫に保管しておくのも考えものです。信頼できる方たとえば遺言執行者などに保管をお願いしておく方が無難だと思います。

ともあれ、ご婦人は妹に財産が取られることもなく、茶室もあるあの大きな邸宅を無事相続することができました。

ご主人に感謝です。これで安心した生活をすることができます。あとは、自分の遺言書を作成して、残された人が相続争いにならないようにしておくことをお勧めしました。

１１月に入り朝晩はすっかり寒くなりました。

山々の紅葉も見ごろ。そろそろカニの季節です。近江町市場にもたくさんのカニが並べられるでしょう。また、寒ブリも待ち遠しいです。

久しぶりに我が家の庭でBBQをしました。晴天のもとでしたため、顔がすっかり日焼けしましたが、それ以上に楽しかったです。

自宅でするBBQの良さは、必要なものをすぐ準備できること。そして、何よりいいのは、酔っぱらっても帰る心配をする必要はありません。すぐ家に入ってバタンキューでOK。

BBQの定番は、牛肉・豚肉・鶏肉やウインナーですが、私が好きなのは、ちょっと醤油をたらして炭火で焼くコンニャクと油揚げ。香ばしい香りが食欲をそそりますし、ビールのつまみには最高！

また、炭火で作る鮭のホイル焼きや焼き芋も美味しいです。じっくり焼いてくれますのでほこほこの焼き上がり。

BBQのもう一つの良さは、みんなでいろいろなお話ができることです。最近の話題や昔話をして交流できることです。近頃家族での会話が減っているとよく言われていますので、家族のコミュニケーションにはBBQが一番。

涼しくなる秋は、BBQの季節です。また、楽しみたいと思っております。

＜相続こぼれ話＞「遺言　子なし夫婦編１」

　ある日担当者から「お客さまでお子さんのいらっしゃらないご夫婦がいるけど、将来について考えていないようなので相談にのってあげてほしい。」との依頼を受けました。

　お客様は、１０年ほど前に事業を廃業し、今は悠々自適の生活を送っているとのこと。戦後始めた印刷業で、経済成長とともに事業も大きくなり、人を雇って手広く事業展開をしていた。

　しかし、バブルが崩壊し、事業についての将来性に不安を持ち始めたのと、年齢的にも自信がなくなったことから廃業を決意したとのことでした。

後日担当者とご自宅を訪問しました。

　ご夫婦のご主人は、口数の少ない静かな職人といった感じの方で、奥さんは経理を切り盛りしていたというしっかり者タイプ。

　ご挨拶をすませて今までのご商売のお話などをお聞きした後、これからのことについて話が移りました。

　自分たちには子供がいない。だんだん年を取ってきてこれからどのようにしていけばいいか考えると少し心配になるのでまだ先の話だと思って考えていなかった。

　最近、特にご主人は、物忘れをするようになってきたし、体も足腰が弱くなってきた。奥さんも昔ほど元気が出なく、そろそろ考えなくてはと思っていたとのこと。

　経済的には全く不安なことはないが、二人が亡くなった時、残していく財産がどうなるか心配であると。

子供がいないので財産はそれぞれの兄弟姉妹にいくと聞いているが、現在は兄弟姉妹とはまったく行き来がなく、また世話になったこともないので、兄弟姉妹に財産が行くと考えるとより心配になってくる。ご主人の兄弟姉妹は７人いたが全員亡くなっており、そうなると甥姪１４人に行くとなるとなお納得がいかない。

奥さんは、あまり出生のことを話したがらないようでしたが、何人かの兄弟姉妹がいるようで、いまどのようにしているか全くわからないとのこと。

そこで、遺言書を作成することにしました。

内容は、お互いに相続させるというもの。つまり、ご主人が亡くなった時は、財産は奥さんに、奥さんが亡くなった時はご主人に相続させるというものです。

しかし、問題となるのは二人とも亡くなった時です。つまり、ご主人が先に亡くなった場合は、全財産は奥様が相続するので問題はないのですが、次に奥さんが亡くなった時いわゆる２次相続のときどうするかです。

ご夫婦にお話をいろいろお聞きしてみますと、それぞれの親族に財産を残したい人はいない。それよりも以前からいろいろ身の回りの世話をしてくれている知人に残したいということがわかりました。

その知人とは、昔事業をしていた時に勤めていた男性の娘さんで、その男性はすでに亡くなっていらっしゃいますが、娘さんが父親からご夫婦には世話になったので、恩返しのつもりでご夫婦のお世話をするように言われていたとのことでした。

このご夫婦は、一時彼女を養女にしようかとも考えたようですが、彼女の親から財産目当てでお世話をしているのではないので、養女縁組は彼女の方から辞退の申し出があったとのことでした。

これで、ご夫婦の遺言の内容が決定しました。ご夫婦お互いの相続時は、お互いにすべての財産を相続させる。２次相続が起こった時の２次遺言（予備的遺言）は、すべての財産を知人である彼女に遺贈するというものとなりました。

ただ、彼女が将来ご夫婦の１戸建ての自宅を受贈したとしたら、古い自宅を利用することもないことから、ご夫婦がお元気なうちに売却し、管理がしやすいマンションを購入することにしました。マンションであれば彼女が住まなくても賃貸として利用することができます。

それから数年した時、奥さんからご主人が亡くなられたというご連絡がありました。

遺言書に基づいて遺言執行を進めていたところ、見知らぬ男性が私を訪ねてきました。要件は、自分のおじさんが亡くなったので、相続分をもらいに来たと。

遺言執行者就任時のご案内の中に、奥さん以外の法定相続人である甥姪の方々には遺留分がないという旨を記載していたのでしたが、なぜなのでしょう。

その旨を伝えると、よく読んでいなかったが、法定相続人であれば財産を相続できると思っていたというのです。あらためて兄弟姉妹、代襲相続人である甥姪には遺留分がないことを説明したところ、本人は納得しました。

そして、帰り際「自分は、おじさんと面識もなく、おじさんについてはまったく知らない。どこに住んでいるのですか。」と。つまり、ご焼香に訪れたわけでもなく、ただ何か相続できると思ってきただけだったようです。

このような輩がいるから、お子さんのいらっしゃらないご夫婦は遺言を遺しておくことが大切なのです。