https://ameblo.jp/office-sayuri/ 元保険会社で、本部、現場、商品開発など、さまざまな業務にたずさわった経験をもとに、保険業界おこりうるさまざまなゲス出来事についてセキララにつづります。 ja
こんにちは

今日は、住宅ローン関係の情報を
共有したいと思います。

例えば、新築マンション３５００万円の住宅ローンを組んで
年２％固定の３５年返済にすると、

総額で、約４８６９万円の支払いになります。
このほかに、修繕積立金、管理費、固定資産税などなど

いろいろあわせると
６０００万円、７０００万円と限りなく２倍に近づきます。

そこまでして購入する住宅ですが、

日本の中古不動産は、
一部を除いて、買ったらすぐに価値がさがる、、、

渋谷区や港区は別ですが、
１０年も２０年もすると限りなくゼロに近づく、、

アメリカの不動産というか、
日本以外のほとんどの国の住宅市場では
「中古不動産」が主流で

ライフスタイルによって住宅を売却して
ローンを組みなおす

というスタイルが主流なので、
中古不動産の価格は一般的に上昇します

日本はその逆で「新築至上主義」があって
ピッチピチの物件でないとだめ、、
１０代のぴっちぴち女子がいいロリコンマーケット

そんな「絶対に価値の下がる資産」に対して
金利まではらって、多額の金銭を払う、、、

さらにここからリフォーム代などもかかる

そのため、よく「賃貸」VS「購入」といわれるが、
この比較自体はナンセンスで、、
どっちが得と言う話でもない
まじめにこたえているファイナンシャルプランナーは
自身でまともな不動産投資の経験がない、、

業者側は、自分の商品を売りたいので、
そういう風になったときのメリットしかいわない

将来価値の下がることがわかっている株を
買いますというのはまず聞きませんが、、

住宅ローンの仕組みはそういうこと

持ち家に対する精神的な価値は別にして、、
資産価値という観点からすると、

将来「ゼロ」になるものを買う仕組みということになるので

・賃貸の上手な利用方法
・住宅ローンの上手な利用方法
・貯蓄して将来家を一括で買う方法

などなどと比較検討して決めたいものですね

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]]> https://ameblo.jp/office-sayuri/entry-11950916863.html Fri, 15 Apr 2016 05:44:55 +0900
こんにちは

今日は、保険の独特な出口戦略について
共有したいと思います。

法人契約の保険で、
いま解約をすると「１億円」戻ってくる場合

そのまま「解約」して１億円を受け取ると
雑収入として１００％利益計上される場合があり、
法人税の増加に悩むことがあります。

しかし、「解約」ではなく、
「契約者貸付」という制度をつかうと

「借入」という形で保険会社から資金を回収でき、
雑収入の計上をしなくてよくなります

通常、解約返戻金の９０％までは
借りることが出来ますので、

９０００万円までは
「借入金」として保険会社から資金を戻せます

デメリットとしては、
金利が年３％程度発生することと、

金利分だけで１０００万円を超えると
その時点で保険が失効（つまりチャラ）になります。

この借りた９０００万円は返済自由で、
最後チャラになるまでは、借りっぱなしができます。

借入ですが、

無担保、無保証、無診査、使用目的問わない
などなど、

２・３枚の書類さえ出せば、
４日程度で入金されるすぐれものです。
銀行の融資担当よりよっぽど使えます。

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]]> https://ameblo.jp/office-sayuri/entry-11959801265.html Fri, 08 Apr 2016 05:15:28 +0900
こんにちは

今日は、専門家の見極め方の問題。

士業というと、
いろんな資格商売がありますが、

私の専門家を選ぶ尺度は

・実務
・気遣い
・正直

の３つ

私自身もいろんな士業の集まりに行ってきましたが、
最近ほとんどいかない、、

その理由の１つが、「話があわない」・・・

試験を通っただけで、
社会やビジネスのことな～～んにも知らないので、
話があわない人が多い、、

爺さんばっかりで老害バリバリの
○○支部長なる人がいたり、○○会長みたいな人がいて
何にも客サービスできないのに、群がっている、、
そこに若い連中が仕事ほしさに行くが、
余計に老害が伝播する、、

何も知らないのに依頼はできない、、、

２つめが気遣い、、

試験ばかで、社会に出たこともないと、
ビジネス上の解決能力も気遣いもない人が多い、、
お酒やゴルフの席など、イラットする（笑）

メール１件でその人のビジネス能力はできるが
俺は友達じゃね～よと思うこと多々、、

最後に、
「私は勉強不足です」と正直にいえない人はダメ、、
士業となると、
中身ないけど資格を振りかざしている人が多いため、

・知らないとわかったら「それは危ない仕組み」といきなり否定したり

・そんなことしたら「危険」と意味もなく不安をあおったり

答えが「一般人」・・・「主婦レベル」・・・

できる士業は、

私の知らない世界ですが、私なりに調べてみます
時間いただけないですか

と答える、、、私もそんな人を選ぶ

資格＝仕事ができる

ということではないので、そこはしっかり考えたいですね

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]]> https://ameblo.jp/office-sayuri/entry-11953602335.html Fri, 01 Apr 2016 05:47:13 +0900
こんにちは

今日は、相続で活用される社団法人について
情報共有したいと思います

社団法人には、公益と一般がありますが、
一般社団法人については、

誰でも簡単に設立できることで有名です。
資本金もなく、２人いればすぐに設立可能。

ちょっとやばそうなビジネスをしている会社が
ちょっと公的なイメージのあるこの法人をよく使いますが（笑）

実際は、公益社団法人に認定されてはじめて公益化し
一般社団法人のままは税制など一般の法人と同じです。

ただし、１点だけ、、相続対策に使われる大きなメリットが

「自社株の評価がない」

ということ

株式会社や合同会社などについて
会社の資産が１０億円と評価されると、

その会社の１０億円分の株を持っている人は
死んじゃったときに、相続財産としてカウントされます

１０億円の株が息子さんに相続され、
相続税が５億円だとすると、

息子さんが５億円持っておく必要がありますが、
そんなうまい話はない、、

けど、一般社団法人については、
１０億の資産を持つ会社になろうが、
１００億の資産を持つ会社になろうが、

会社の相続税法上の評価は「なし」です。

そのため、株式会社等で行っていた商売を
「一般社団法人」に譲渡するなりして

相続問題にひっかからないようにするのが
この社団法人を活用した相続対策スキーム

とはいえ、一般社団法人にお金がなければ
会社を買うことができません、、、

そのため、

・旧会社からあらかじめ息子さんに財産を移転させておく
・父親から息子さんに財産を移転させておく
・銀行の融資を受け、買収資金を確保する
・または既存の社団法人をM&Aで買う

などといった手続きが必要です。

これは政治資金団体なども同様の仕組みであり、
お父さんが持っている政治資金を
政治資金団体を通じて、
子供が自由に使えるようになっています

社団法人＝自社株評価なし

というメリットを享受するための
事前準備をしっかりしておきたいものですね

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]]> https://ameblo.jp/office-sayuri/entry-11951406674.html Fri, 25 Mar 2016 05:11:40 +0900
こんにちは

今日は、法人保険で活用される50%損金タイプについて
情報共有したいと思います

前述のブログで、
「全額損金タイプ」商品が日本にはまだ存在していて
それを知らない保険屋さんや
無知税理士は切り捨てていい

という記事をのせました。

そんな保険屋さんは、結局全額損金ではなく
５０％損金タイプしか売ることはできなくなりますが、

かといって絶対５０％損金がダメといことでもない

利益が１０００万円出ている会社が

「利益をゼロにしたい！」となった場合

全額損金タイプなら
保険料１０００万円

５０％損金なら
保険料２０００万円

があればいいわけで、

単純に、「キャッシュがたくさん出て行く」
だけの話

全額損金タイプの戻り率が、最高８０％
５０％損金タイプの戻り率が、最高９５％

であれば、

金さえあれば、
５０％損金のほうが

・利益もしっかりゼロにできるし
・最終的な戻り率も多い

しかし！！

多くの会社では

「なるべくお金を出さずに節税したい」

「資金繰りが厳しい」

などの現実があるので、
よほどの資金量がないと、５０％損金は売れない

けど、５０％損金しか売れない保険屋さんは
資金繰りが厳しいのはわかっていても
それを売るしかない、、、

だから５０％損金を契約した会社は
節税はしたつもりだけで
なんかお金がなくなったような気がする

という現実におかれる

要は

「節税するのにいくらの金をかけるか」

という問題をしっかり考えることが大事

私の周りでも
キャッシュが潤沢にある会社には
５０％損金をどんどん導入しています

利益を落とす＝税金をおさえる

という目的達成のため

「いくら金が出て行くか」

しっかり考えて最適導入したいですね

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]]> https://ameblo.jp/office-sayuri/entry-11950901412.html Fri, 18 Mar 2016 05:45:37 +0900
こんにちは

今日は、保険の世界でよく使われる、
保険だけにしかできない仕組みをご案内します。

保険には「契約者貸付」という制度があって、

・無審査
・無担保
・返済自由
・使途自由

という夢のような融資の仕組みがあります

なぜこんな融資が受けられるのかというと、
保険には「解約返戻金」という、

保険をやめたら返ってくるお金

という仕組みがあり、
その権利を担保にして、90%までお金を借りられるという仕組み

例えば、
全額損金タイプの年間1000万円の保険料を支払って

1年目　戻り率50%　　500万円
2年目　戻り率70%　　1400万円
3年目　戻り率80%　　2400万円

となっている場合、2年目の解約返戻金が1400万円ですので
その90%の1260万円までお金を借りられる

経理処理は、借入金なので

現金・預金　1260万円／借入金　　1260万円

となる。

そのため、保険料を支払って、
法人税の節税を試みたとしても、

ず～～っと資金が眠ることなく
手元に戻すこともできる流動性がある

かつ、

この借りた1260万円をつかって
3年目の保険料を支払う原資にでき、

3年目は新しく会社のお金を流出させずに
いままで払ったお金を活用して、保険料を支払える

1年目と2年目の2年分2000万円しか
キャッシュアウトはしていませんが

3年目は借りて支払うので、
3年合計だと、2000万円のキャッシュアウトに対して
3000万円を経費に計上できることになる

他の金融商品を比較しても、
支払った金額以上の経費を計上できる仕組みはありません。。

そのため、なるべくお金を使わないで、
キャッシュアウトを少なくして経費を作りたいなら、
財務調整保険（法人保険）の活用が有効ですね


]]> https://ameblo.jp/office-sayuri/entry-11950875279.html Fri, 11 Mar 2016 06:09:02 +0900

◎使える全額損金の会社は４社！

こんにちは

今日は、法人保険を活用した法人税対策で
最も活用される保険商品を共有しましょう

もともと最近まで２社、３月になってやっと４社しかないので、
この４社を扱ってない保険屋さんと出会うと

・その仕組みは脱税だとか
・その仕組みは金融庁が規制しているとか
・税制改正でなくなったとか

うらみつらみ、自社商品をだまして売りたいなど
保険屋さん、無知税理士の嫉妬営業が始まりますので

知り合いまでだまそうという
そんな営業にだまされないようお気をつけください

使える保険会社は、
昔からM社とI社
そして、最近はAS社とAI社。

このAI社の勢いはすごい。

あせった従来のM社とN社は
ハワイ旅行やコミッション５％アップなど、キャンペーンをしかけて
なんとかAI社に流れないようにしないとと必死です。

M社とI社のとある年齢での
戻り率イメージは以下の通り

＜I社＞　全額損金タイプ
1年目　 52％
2年目　 70％
3年目　 75％
4年目　 78％
5年目　 80％
10年目  82％

＜M社＞　全額損金タイプ
1年目　 41％
2年目　 68％
3年目　 76％
4年目　 80％
5年目　 82％
10年目  80％

見ていただくと一目瞭然ですが、
5年目を見ると、M社のほうが高いですが、
10年目を見るとI社のほうが高くなります。

そのため
5年後に解約するならM社
10年後までに解約するならI社

という判断が王道となります。
M社は保険料を立て替えてくれるので

１年目だけ保険料を支払って
あとはまったくお金を使わずに
保険会社からお金を借りて経費を作れる仕組みがあります

そして、保険営業マンの儲けは
年齢にもよりますが、

年払保険料の３０％～４０％程度

1000万円経費を作りたい！という会社がって
年払1000万円の保険を獲得すると

保険営業マンには
300万円～400万円のコミッションは保険会社から入ります。
ただし１年目だけです。
（だから保険営業マンはすぐやめるんです（笑））

他にも似たような商品を数社出していますが
80%なんていう戻り率は出ません。。

だったらわざわざ保険で節税する意味はなくなります。

なお、この程度の対策で
「これは脱税だ～～」という貧弱税理士は、
今すぐ切り捨てましょう

]]> https://ameblo.jp/office-sayuri/entry-11950883082.html Fri, 04 Mar 2016 06:24:25 +0900 ◎全額損金の保険がまだまだある！

みなさま、こんにちは。
今日は、節税でよく使う法人保険の話。

法人保険の中には、

・保険料を全額損金にでき、

・数年後に80%、90%という金額を回収できる

保険商品があります。

保険料を全額損金にできるということは、

税引き前利益：１億円
保険料：１億円

の会社の場合、保険を活用することで、

税引き前利益が「０」になり、
法人税を支払う必要がなくなります。

さらに、この１億円、
５年間かけ続けると


1年目　50%
2年目　70%
3年目　75%
4年目　78%
5年目　80%

と、支払った保険料のほとんどが戻ってきます。

何も対策をしないと、
税引き前利益：1億円なら

法人税は3600万円程度

多額の法人税を持っていかれます。

ぜひ活用したいスキームです。

ただし、このタイプの保険は、
現在２社ほどしか取り扱っていません。

そのため、
普通の保険屋さん、税理士さんに聞いても

・そういうのはない
・そういうのは昔になくなった
・金融庁が目を付けている

など、

自分の会社の商品が売れなくなるのを恐れ、
無知な税理士と思われたくないため、

根拠のない回答が返ってくることとなります。

金融庁が目を付けているなら
そもそもそんな保険商品は、金融庁で認可されません（笑）

そういう無知、未経験な方は無視して（笑）

会社のとりうる戦略をきっちり行い、
会社の財務価値の向上に励みましょう。


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]]> https://ameblo.jp/office-sayuri/entry-11946348349.html Fri, 26 Feb 2016 23:50:15 +0900
こんにちは

今日は、運用型保険について
情報交換したいと思います。

生命保険で資産運用というと
おそらく「ふ～～ん」と、
何かしら舐めたような対応をされますが

ここ２０年でいうと、
預金とならび、資産運用の圧倒的勝ち組商品

ここ１０年で４倍になっている方がたくさん

ただ、このような商品は
普通の保険屋さんは扱わない、、、

主に、銀行や証券などで

ファイナンシャルプランナーと名乗らなくても、
充分信用と知識のある方、

富裕層、高額預金者などを抱えている銀行が
取り扱っており、

一部の銀行、一部の証券会社、
一部の大手コンサルティング会社が取り扱っています

一般の保険屋さんが、
医療保険やがん保険など、
かんたんで売りやすく、だましやすいものを売るのに対して
まったく違う世界

投資先は

・日本国債
・米国債
・欧州債
・豪州債

をはじめ、

・日本株式
・世界株式
・デリバティブ

などなどにいたるまで、自由にファンドを組み合わせて
収益の上昇を狙うもの。

さらに、

保険独自の税制があって、
税金のこと、為替コストのことなどを考えると

はるかに手残りを大きくすることができます

そんな仕組みが保険の世界にはあって、

・運用先
・リスクコントロール
・税制

などの日本独自のガラパゴス運用で
資産を安定的にふやすことが可能になります

一度、１つの投資先として見逃せないものですね

注したいのは、普通の保険屋さんにいっても
何のことですか？といわれます（笑）

駅前とか知り合いとかではなく、
権威ある、信用力のあるところへ相談しましょう

]]> https://ameblo.jp/office-sayuri/entry-11951417094.html Fri, 19 Feb 2016 05:33:02 +0900
特Ｐ・・・

これは業界用語で「特別保険料」という意味

保険に入りたいと思うと
一定額を超えた場合
指定のドクターの健康診断を受けなければいけません。

そこで、少し問題がでれば、
本来の保険料が年１０００万円の方に対して

年２０００万円など
多めの金額で契約を引き受ける場合があります。

この上乗せ分の保険料のことを
特別保険料＝特Ｐ

といいます

（保険料＝Ｐｒｅｍｉｕｍ）のためＰです。

保険料があがるとなると
一見不利なようにも見えますが、

法人保険の場合
節税で利用されることが大半のため、

保険料が割増しになったほうが
たっぷり節税できるということになります。

そのため、
たくさんの節税をしたい場合

ドクターの健康診断はものすごく厳しくしてもらって
保険会社の査定もものすごく厳しくしてもらって

なるべく保険料がでっかくなるように
＝たくさん節税できるように
なってくれればいいわけです。

保険会社の査定部門では、
代理店や営業マンの要望で、

「たっぷり割増しつけときましたよ」

という対応はよくある話です。

割増しがつき、保険料もあがれば
営業マンや代理店の収入もふえます

少しお客さんが不健康だったほうが
お互いＷＩＮＷＩＮの関係になるわけです。



]]> https://ameblo.jp/office-sayuri/entry-12068210505.html Thu, 18 Feb 2016 14:22:47 +0900