前回、海外取引の裏技という、記事を書きました。

http://ameblo.jp/okane-urabanashi/entry-11652261096.html

ですが、誤解を招きかねないので、補足説明を書きます。

簡単にまとめると、取引銀行を、海外の銀行にすれば良い、という内容だったのですが

日本の会社が、そのまま海外の銀行に口座を開くことは、できません。

ですが、銀行口座を開く場所（国）に、支店を作れば、大丈夫です。

取引規模なんかによるので、一概に良いとは断言できませんが、

本当は、香港やシンガポールなどの、税率の低い国に法人をつくってしまって、

そこで取引をするほうが、何かと良いとは思います。

読んでいただき、ありがとうございました。

オカネン

さて、今回は、海外取引の裏技を書きます。

簡単に言うと、海外送金に伴う経費の削減です。

この手法を使うと、状況にもよりますが、０．５％前後の経費削減が可能です。

海外から資材を仕入れて、その代金を海外に送金してる会社は、活用しない手はないと思います。

とりわけ、取引通貨が米ドルに限定されがちな、中国と取引をしてる会社には、役立つはずです。

ただし、日本の銀行から、海外送金をしてる会社に限定されますし、よほど大きな取引をしてる

会社では交渉ができるので、全てにあてはまるわけではありません。

では、まずはカラクリから、先に書きます。

まず、日本の銀行から海外送金するには、多くの費用がかかります。

銀行にもよりますが、日本の銀行は、外国通貨１に対して、いわゆる「為替相場」の

１円程度を、事務手数料として、とってます。

各銀行のホームページで、外国為替相場を見れば、一目瞭然です。

TTSとか、TTBというのは、その銀行で、その銀行の顧客が、日本円を外国通貨にするか

もしくは、外国通貨を日本円にするかの違いです。

TTSの「S」はSellの頭文字で、銀行が外国通貨を「売る」という意味。

TTBの「B」はBuyの頭文字で、銀行が外国通貨を「買う」という意味。

今回の記事では、銀行が外国通貨を「売る」ことが趣旨なので、TTSを適用します。

そしてそして、更に銀行は、海外送金手数料として、３千円とか、５千円とかを、とってます。

例えば、為替相場が１米ドル１００円だとして、海外に１万ドルを送金するとします。

いわゆる為替相場の計算だと、１万ドルは１００万円のはずです。

ですが、銀行のTTSでは１円の事務手数料が抜かれて、１ドルが１０１円程度になります。

１円値上がりしてるイメージですね。

すると、１万ドルは、１０１万円になります。

更に海外送金手数料５千円を加え、取引金額は１０１万５千円になります。

これが当たり前だと思っては、いけません。

この送金元を変えるだけで、０．５％程度の経費が削減できるのです。

では、どこに送金元を変えるのでしょうか。

答えは、海外の銀行です。

例えば、HSBC香港という銀行があります。

ここの銀行では、事務手数料が日本の銀行に比べて０．５％程度安いのです。

しかも、海外送金手数料も、２千円程度です。

香港ドル表記が、ベースになってますが、下記のURLを参考にしてください。

http://www.commercial.hsbc.com.hk/1/2/commercial/fx-services/fx-rates　

たかが０．５％ですが、されど０．５％です。

１００万円の取引で、５千円。

１千万円の取引で、５万円。

１億円の取引で、５０万円。

１０億円の取引になれば、５００万円の経費削減が実現できるのです。

お役に立てばと思います。

読んでいただき、ありがとうございました。

オカネン

少し、時間が、空いてしまいました。

前回、スターバックスの税金対策について、書きました。

http://ameblo.jp/okane-urabanashi/entry-11632825178.html

今回は、同じ手段でできる、具体的な事例を、書きます。

例えば、いまニュース欄に出ている、ガリガリ君でやりましょう。

ガリガリ君を製造しているのは、赤城乳業株式会社です。

http://www.akagi.com/company/outline.html

会社情報を見たところ、本庄千本さくら「５S」工場というところで、

ガリガリ君を製造して、販売してると見受けられます。

商品の原材料が、どこから仕入れられてるかはわかりませんが、

仮に中国としましょう。

また、関連会社に、有限会社ガリガリ君プロダクションというのがあり、

商品パッケージや、販促物なんかを、デザインしてます。

http://garigari.shop-pro.jp/?mode=sk

ガリガリ君の肖像権が、どこに帰属するのかはわかりませんが、

仮に、このガリガリ君プロダクションとしましょう。

図解すると、こんな感じです。

画像を使うのが、初めてなので、ちゃんと反映されるか、心配です。

これを、スターバックスにならい、こんな感じに組織を変えます。

赤文字の部分が、変更されたところです。

１）　まず、仕入れのための子会社を、香港に設立します。

２）　また、製造のための工場を、ミャンマーに設立します。

３）　そして、ガリガリ君の肖像権を保有する子会社を、オフショアに設立します。

では、各々の説明を、します。

１）　仕入れのための子会社

貿易商社のような会社です。

売上は、親会社の赤城乳業社からの仕入れ代。

売上原価は、中国の業者に払う原材料代。

ここから中国に、原材料を発注し、ミャンマー工場に納品させます。

香港に設立する理由は、法人税率が日本に比べて、格段に低いことと、

様々な非課税制度があるなどの、メリットがあるからです。

２）　製造のための工場

人件費の安い国で、製造します。

ただそれだけです。

３）　ガリガリ君の肖像権を保有する子会社

従来、ガリガリ君プロダクション社が、保有してた肖像権を、こちらに譲渡します。

そして、ガリガリ君１本あたり５％を、肖像権料として、こちらに払います。

以上が、具体的な事例です。

＊お断り＊

この記事は、ここで取り上げた赤城乳業社の、ものづくりに対するこだわりや、

情熱などを、完璧に無視した内容になってます。

これは、単純に、税金対策という視点で書いたからです。

この記事が、ガリガリ君ファンや、赤城乳業社の関係者の目に留まり、

不愉快な思いをさせてしまったら、お詫びします。

最後まで読んでいただき、ありがとうございました。

オカネン

以前、オフショアのことを書いたときに、スターバックスのことに触れたので、今回は、それを書きます。

スターバックスといっても、イギリスのスターバックスのことです。

ここは、２００９年、２０１０年、２０１１年の３年間で、累計売上高が１２億ポンド（約１５００億円）ありました。

ですが、納税額はゼロでした。

また、２０１１年の１年間では、売上高が約４億ポンド（約６００億円）ありました。

ですが、３３００万ポンド（約５０億円）の赤字でした。

これには、２つの大事なカラクリがありました。

まず１つは、コーヒーが１杯につき、オランダにある子会社に、ブランド使用料として、売上の６％を支払うこと。

次に、コーヒー豆の仕入れを、低税率国にある子会社を、経由してたこと。

これらによって、利益を圧縮したのです。

オフショアのことについて書いたとき、ポイントは「管理費」と書きましたが、前者は、まさにそうです。

そして、この手法は、色んな業種業態で、活用することができます。

また、後者は、外食産業はもちろん、海外取引のある会社なら、活用することができます。

現に、アップルや、アマゾンや、グーグルなどの、世界的な企業のほとんどが、こういったことをして、税金対策をしてます。

今度は、具体的な業態を取り上げて、その活用方法を書きたいと思います。

読んでいただき、ありがとうございました。

オカネン

珍しく、朝、更新します。

つい先日、こちらで紹介した、投資助言会社のA社が、行政処分勧告を、受けたそうです。

疑われている内容も、僕が、見立ててたことと一緒でした。

ちょっと気になったので、A社の、フェイスブックページを見てみました。

見ると、「いいね！」の数が、１万件以上ありました。

たぶん、この数って、ある種の信用みたいな意味合いで、考えてる人も多いと思います。

でも、知ってる人は知ってるますが、この「いいね！」は、お金で買えます。

日本で限って言えば、日本人による「いいね！」は高いです。

日本人以外による「いいね！」の倍くらいの値段だと聞きました。

なので、「いいね！」の数が多いから、信用できる、ということは、全然ありません。

鵜呑みにしないように、気を付けましょう。

A社のような、投資を進めるのページとか、他にも海外投資を勧めてるページとかも、

「いいね！」の数が、多くなってるところが、結構多く見られます。

もしかすると、わざわざお金で「いいね！」を買ってなんか、いないかもしれませんが、

僕は、とっても怪しいな、と思ってしまいます。

読んでいただき、ありがとうございました。

前回、オフショアのことを、途中まで、書きました。

http://ameblo.jp/okane-urabanashi/entry-11623198902.html

なので、今回は、この続きを、書きます。

オフショアの会社は、悪用されることが多い、というところまで、書きました。

悪用という言い方は、良くないですね。

活用という言い方に、訂正します。

そして、活用のされ方の多くは、税金対策です。

前回、基本的には、法人税がゼロ、ということを、書きました。

ここを、うまく活用するのです。

簡単にまとめると、こんな具合です。

[　オフショアの会社　（Aの親会社）　]

↓　出資　　↑　配当　　↑　管理費

[　会社A　（子会社）　]

↓　サービス提供　　↑　売上

[　顧客　]

ここで、一番大事なポイントは、管理費です。

会社Aから、管理費をオフショアの会社に、支払います。

そうすると、会社Aの利益は、減ります。

そうすると、当然、法人税は安くなります。

オフショアの会社の、売り上げは、会社Aからの、管理費だけです。

オフショアの会社は、法人税は、ゼロとします。

そうすると、オフショアの会社は、利益が出ていても、法人税を払う必要はありません。

そうるすと、オフショアの会社と会社Aを、同じグループと考えたとき、税金対策になるわけです。

簡単な説明ですが、これが、よくある、オフショアの会社の、活用方法です。

ちょっと前に、スターバックスコーヒーが、これに近いことをやって、大きな話題になりました。

それは、また、今度書きますが、あまり馴染みのない人には、目から鱗の話かもしれません。

読んでいただき、ありがとうございました。

オカネン

今回は、前回、少し触れたオフショアというものについて書きます。

たぶん、僕の経験で、僕がお金持ちだったら、絶対に活用していたものです。

それだけ、金融においては、威力のあるものなんです。

まず、オフショアというのは、金融業界で言うと、税率の低い国のことを意味します。

wikipediaでもこんな説明があります。

http://ja.wikipedia.org/wiki/%E3%82%AA%E3%83%95%E3%82%B7%E3%83%A7%E3%82%A2%E9%87%91%E8%9E%8D%E3%82%BB%E3%83%B3%E3%82%BF%E3%83%BC

僕は、そんな、調べればわかることようなことを、書くつもりはありません。

色々な捉え方がありますが、良く言われるオフショアとは、こういった国になります。

・BVI

・ケイマン

・バミューダ

・サモア

・セイシェル

・アンギラ

他にもいくつかありますが、抜粋です。

たぶん、なじみのない名前が多いと思います。

また、たぶん、日本から見たら、香港とシンガポールもオフショアに含まれるはずです。

上の中でも、日本でここ数年で、一番有名だったのは、BVIです。

正しい名前は、イギリス領バージン諸島です。

英語のBritish Virgin Islandの略称でBVIです。

ここは、少し前までは、とても活用しやすい国でした。

でも、大掛かりなマネーロンダリングで使われてしまい、

今は新しく会社を作って活用するのが、難しくくなってます。

これらの、オフショアの特徴は、調べていただければと思いますが、共通しているのは、

税率が低い、ということです。

というか、こまごまとした取決めはありますが、基本的には、法人税はゼロです。

日本で、会社をつくると、色んな登録情報があって、法務局に行けば、誰でも見れますよね。

会社名はもちろん、設立年月日、事業目的、代表者、住所、などなど。

でも、オフショアにつくった会社は、大掛かりな犯罪にでも関与しない限り、

そういった情報は開示されないのです。

なので、悪用されることが多いのです。

突然ですが、ついに眠くなってしまったので、続きはまた書きます。

ごめんなさい。

また、よろしくお願いします。

オカネン

前回、海外投資のことに触れました。

今回は、海外投資の簡単な注意点をまとめます。

海外投資アドバイザーをやっている人は、だいたいが、ファイナンシャルプランナーの

資格を持っていて、あなたのライフプランを設計します、と言って、海外投資を勧めます。

細かいことを言うと、法律的には、ファイナンシャルプランナーは、勧めることが

できないので、こういうものがありますよ、と、あくまでも一般論を述べている体で

投資の話を持ってきます。

たぶん、ほとんどの人が、良い投資のお話を持っているはずです。

でも、中には、詐欺まがいのことをやっている人もいるので、注意が必要です。

日本の人って、なぜか資格に弱く、簡単に信じてしまうんです。

あと、知り合いがやっているから、やろう、という人も多くいます。

集団で詐欺にあってしまうのは、こういうパターンが、多いと思います。

これだけは、注意したほうが良いです。

海外投資で最近多いのは、前回紹介した、積立のものか、不動産です。

そして、よくあるやり方が、「海外視察ツアー」なんて銘打った、投資ツアーです。

海外に行って、現地の投資に関係する会社を見たり、不動産物件だったりを見たりして、

懇親会をして、契約しましょう、といったものですが、詳しくはまたの機会にします。

さて、海外投資で一番大事なことは、必ず契約書を読み込むことです。

海外投資に限らず、ごく普通にお仕事をしていれば、契約書と触れる機会は

あると思いますし、その大切さは改めて言う必要もないと思いますが、

とりわけ海外投資は、きちんと読み込まないと、いけません。

海外投資の契約書は、だいたい英語です。

読めないけど、みんなサインしてるから、大丈夫だよね、なんてサインしてはなりません。

第一に、この３点だけは必ず押さえてください。

１　誰との間の契約書なのか　（相手はだれ？）

２　何の契約書なのか　（名目はなに？）

３　どこの法律に基づくのか　（準拠法はどこ？）

ここから先は、実際に僕の身近であった話です。

余談なので、興味のある人だけ、読んでいただければと、思います。

日本の、とある証券会社の名前が記載されている、投資案件がありました。

投資金額は、１口１千万円から。

Aさんは、実際に自身も投資しているという、友達のBさんからこの話を聞き、契約しました。

でも、配当金が出るはずの時期になっても、音沙汰がなく、契約を取りまとめた人も

連絡がつかなくなってしまいました。

よくよく契約書を見ると、契約の相手は、オフショアと呼ばれる外国、実態のない会社でした。

そして、契約の名目は、なんと、「ローン契約」でした。

つまり、融資契約だったのです。更には、こう記されていました。

「利子は年間０％～」

そして、準拠法は、そのオフショアの国でした。

（オフショアのことは、今度書きます。おもしろい話がいっぱいありますので。）

突っ込みどころが、満載で、びっくりしてしまいました。

証券会社の名前が記載されていたので、調べたところ、その証券会社も

もはや機能していなかった、という始末でした。

結局、Aさんの周りだけでも、Bさんを含む１０数人が、こんな稚拙な詐欺まがいの

投資に引っかかってしまってました。

こうならないように、きちんと契約書を読み込むことが、大事なんです。

最後まで読んでいただき、ありがとうございました。

オカネン

今回は、少し前に、膨大な広告を打って名を上げた、投資助言会社のお話をします。

「毎月５万円で、１億円を貯める」

そんなキャッチコピーで、有名な俳優さんをイメージキャラクターに起用している

ファンドがありましたよね。仮にA社としましょう。

これって、毎月５万円を積み立てて、利回り１０％で３０年間運用したら、理論上実現できる

数字なんですよね。

でも、結論から言うと、結構ハードルが高いものなんですよね。

余談ですが、広告業界の人から聞いたのですが、このA社、広告に関して権利関係とかを、

あまりきちんとしていなかったそうで、いくつかの有名な経済誌への出稿が、出版社側から

打ち切られたこともあるそうです。

さて、このサービスですが、積み立てを開始してから、２年くらい経ったら、いくらかの

ボーナスがつき、その後も、ことあるごとに、ボーナスがつきます、というものなんですが。

そういった細かい部分を抜きにすると、運用しているお金の約１％がA社に運用手数料として

毎年取られていくので、実は１億円は難しいのです。

また、運用するにあたって、自分でファンドを選んでポートフォリオを組むんですが、

全て英語なので、英語に馴染みのない人には、結構しんどいものです。

その会社の人が、逐一アドバイスをしてくれるそうですが、それが本当かどうか、怪しいものです。

なぜなら、この会社が紹介している投資先、イギリス領のとある島のファンドなんですが

紹介料が膨大らしいんです。噂では、数百万円にもなるそうです。

「海外投資アドバイザー」のような肩書きの人が、こぞって紹介に走っていますが

それにはこういった理由があったのです。

これに関しては、おもしろい話なので、またの機会に書きたいと思います。

A社は、運用しているお金の約１％しか取りません、と謳っていますが、本当は、紹介料も

ガッツリもらっているのではないか、と、僕は思います。

とはいえ、現実的に考えると、日本国内で運用するよりは、海外で運用したほうが、

間違いなく利回りも良いですし、他にもメリットがあるので、やる価値はあるのかもしれません。

読んでいただき、ありがとうございました。

オカネン

前回、NISAのことを書いたので、今回は、投資信託の考え方を書きたいと思います。

投資というと、馴染みのないだいたいの人は、株を思い浮かべると思います。

投資には、他にも、不動産とか、債券とか、金とか、色々ありますね。

投資信託の流れは、こんな風になってます。

[　投資家　]

↓　申込金　　↑　分配金／償還金

[　販売会社　]

↓　申込金　　↑　分配金／償還金

[　投資信託委託会社　]

↓　信託金　　↑　収益

[　信託銀行　]

馴染みのない人には、ちょっとわかりづらいかも知れません。

書きなおしましょう。

[　投資家　＝　人　]

↓　投資するお金　　↑　儲かったお金

[　販売会社　＝　証券会社　]

↓　投資するお金　　↑　儲かったお金

[　投資信託委託会社　＝　●●アセットマネージメント　みたいな名前の会社]

↓　投資するお金　　↑　儲かったお金

[　信託銀行　＝　●●信託銀行　みたいな、銀行だけど、普段立ち寄らないところ　]

少しはわかり易くなりましたか？

ではでは、各々の役割は何でしょうか。

■販売会社

投資家に投資信託を売る会社です。

収益は、販売手数料です。

投資信託という商品を買ってもらったら、はい、おしまい、みたいな感じです。

上に書いてある申込金は、投資信託委託会社に、流れます。

■投資信託委託会社

投資家から集めたお金を、何に投資させるかを、考える会社です。

そして、信託銀行に、何に投資するか指図するんです。

収益は、信託報酬です。

預かったお金の運用を考えて指図するから、その手数料をください、ということです。

販売会社から流れてきたお金は、ここを通して、信託銀行に流れます。

■信託銀行

お金を、投資信託委託会社の指図に基づいて、管理したり、保管します。

収益は、運用管理費用です。

預かったお金を運用して、管理するから、その手数料をください、ということです。

文字通りですね。

さて、これが日本の投資信託の、一般的な流れです。

僕の、他の記事を、読んでくれている人は、わかると思いますが、手数料は無駄な費用です。

例えば、上に書いてある３社が、３％ずつの手数料を持っていったとしたら、合計９％にもなります。

１００万円投資して、９万円を手数料で持っていかれることになります。

一般的に、投資は、年間１０％の利回りが出れば、良いとされています。

では、１００万円を投資して、１０％の利回りが出て、９％の手数料を持っていかれたとしたら、どうでしょうか。

厳密な計算方法は少し異なりますが、単純に計算すると

１００万円

↓　年間１０％の利回り　＝　１年後に１０万円増

１１０万円

↓　９％の手数料　＝９万円減

１０１万円

あれ、１年間お金を預けたのに、１万円しか増えていない。

そんな感じになりますね。

これでは、まるで意味がありませんね。

手数料を減らさないと、儲けは増えません。

僕は、海外の金融会社にいたので、少し考えに偏りがあるかも知れませんが、こんなに手数料がかからない方法が、あるんです。

それは、また、別の機会に紹介します。

読んでいただき、ありがとうございました。

オカネン