https://ameblo.jp/pianer1/ CFP合格後、証券アナリストの2次試験合格を目指していましたが2回の受験で不合格となり、あきらめることにしました。 ja 　最初の試験は「リスク」。予備校のＷＥＢ講座を1回転しただけなので、最初から、1時間経ったら試験会場出ようと考えていました。自分の分かる問題だけぱらぱらとやって、複雑な問題は、適当にマークしました。これは作戦どうり、思考力を次のタックスに「温存」する作戦をとりました。最初から欠席も考えたのですが、緊張と場に慣れるため受験しました。昼はマクドナルドだいつもの定番、「チーズバーガーとマックシェイクバニラＳ」をゆっくりたべながら、次のタックスの戦術を練る。今回は、文章問題に30分時間をとる。それ以降は、１度ざっと目をとおして、「大問」はあとまわし。文章の短い計算問題からこなしていきました。50問中40問できればいいや！と思っていましたが、意外と順調にいって、全くお手上げなのは3問ほどでした。「これなら、いくらなんでも60点は行ってるでしょう。」と心の中でにんまり:*:・(￣∀￣)・:*:かえりに予備校によって「簿記3級」のパンフレットをもらう。帳簿のつけかたが、わからないんで、基礎から勉強してみたいと思います。
　家につくと、なんとかなおったパソコンに電源をいれて、「資格2ちゃんねる」で情報収集。みなさんの「タックス」の評価も大幅易化のようです（;´▽｀A``つまり、基準点（ボーダー）は65点ぐらいに上昇するとみています。60点だと合格率60％では、これでは合格者が多すぎる。そこで、ボーダーを65点にあげて合格者を45％ぐらいにする。と予想しています。これで、私もボーダー上にのったことになります。

合格確率としては　　「金融」「タックス」ともに合格　　　20％

　　　　　　　　　　「金融」合格　「タックス」不合格　　30％

　　　　　　　　　　「金融」不合格　「タックス」合格　　30％

　　　　　　　　　　「金融」「タックス」ともに不合格　20％　とみています。＾＾


結果は1ヵ月後、スリリングな１ヶ月となりそうです。ちなみに「2級ＤＣプランナー」も合格していました。＾＾　「金融」「タックス」両方合格したら、年初に立てた計画すべてクリアとなります。＠＠
明日からは、ボートレース「チャレンジカップ」が始まります。山崎智也選手は賞金王出場一発逆転の優勝を狙う。魚谷香織選手は、獲得賞金3100万円で、再びＳＧ水神祭に挑みます。「新妻ターン」完成してるでしょうか？「萌え萌えターン」は鎌倉涼ちゃんに伝授しましょう！！私、最近太り気味なので、プールに通おうかと思っています。私の場合は「肥え肥えターン」になってしまいそうです。(･Θ･;) ]]> https://ameblo.jp/pianer1/entry-10714443439.html Mon, 22 Nov 2010 04:10:48 +0900

昨日「金融」で出た問題で覚えていた問題がありましたので、投稿します。これが分かったら、あなたはＦＰのセンスあり。すぐに新設された、ＦＰ協会3級試験に応募しましょう＾＾


問　　現金500万円を「1年定期自動継続型」に3年間預け入れたとします。金利は、1年目は0.3％。2年目以降は、1年ずつ0.3％加算されていきます。3年後に受け取る合計額はいくらでしょうか？

　　 ]]> https://ameblo.jp/pianer1/entry-10707578736.html Mon, 15 Nov 2010 05:10:05 +0900 　社労士試験に協力していただいた方、ありがとうございました。予備校の「氷川イケ面講師」労働法の「腹ポテ先生」。ＬＥＣの「田口のおじちゃま」のわかりやすい講義。熱心に講義する「たるたる講師」。そして、忘れてはならないのが、社労士試験を「エンターティメント」としてとらえていた「ゴロ先生」。ゴロ先生のおかげで、「雇用保険法」は準パーフェクトでしたよ。ゴロ先生と歩んだこの1年6ヶ月。楽しく「雇用保険法」を学ばせてもらいました。これからもますます、新しいゴロ合わせを開発してください。そして、来年また、「前田ちゃん」が総選挙でトップに返り咲くように二人で応援しましょう！！いよいよ来年の解答速報は「ごろ先生」の出番ですよ！！そして、一発、強烈なゴロ合わせを決めてくださいね。そして、最後に「ふっ」と不敵な笑みを浮かばせてください。みなさん、ありがとうございました。＾＾v ]]> https://ameblo.jp/pianer1/entry-10699585701.html Sun, 07 Nov 2010 05:50:34 +0900 　ＤＣアドバイザー試験は、三つの分野にわかれている。第１分野・労働法および確定拠出年金導入教育、第2分野・公的年金・企業年金・退職一時金、第3分野は、投資に関する知識で構成されている。昨年までは、1年に2回試験があったが、平成23年度から1年に1回になるようだ。ＤＣの勉強をしたおかげで、投資理論がだいぶ分ってきた。2週間後に行われるＣＦＰ資格審査試験の「金融資産運用計画」にもおおいに役立ったのだ。だんだん、森が見えてきた！！ＬＥＣの模試をやってみたら、「金融」65％「タックス」55％だ。ともにボーダーだが、後は試験の問題が自分にあっているか、いないかでしょうね。どちらも、計算を中心とする試験ではあるが、「模試」をやってきずいたことは、今まで計算問題を重視しすぎて、「知識問題」で点を落としていたことですね。これからは「知識問題」もおろそかにせず、確実に加点できるようにします。ＣＦＰ試験が終わったら、すぐに「ＤＣアドバイザー」試験の勉強に入ります。＾＾今年も正月は勉強だねー(*゜▽゜ノノ゛☆ ]]> https://ameblo.jp/pianer1/entry-10694646767.html Tue, 02 Nov 2010 04:16:35 +0900 https://ameblo.jp/pianer1/entry-10686939133.html Mon, 25 Oct 2010 06:19:11 +0900 　街は、にぎやかだが、「レトロバー」は淋しい。お客さんが最近めっきり少なくなったのだ。不況の影響をもろに受けている感じだ。(´д｀lll) いつものように、マスターと世間話をしていたら、8時頃、30代後半の男性客が現れた。男性客はよっぽどこの店が気に入ったらしく、2日続けての来店らしい。マスターは、私に「東京で大手製造メーカーにお勤めの「ミスターＸさん」です。」と私に紹介した。彼は、ジャズが好きでピアノを弾くという。1時間ほど「もしドラ」の話や最近の経済状況の話をした。理科系の大学を卒業したエンジニアのようだ。彼はしきりに「オープン・イノベーション」を強調していた。「イノベーション」ひとことでいうと「技術革新」であるが、「オープン・イノベーション」とは、企業が自社だけの技術で製品をつくるのではなく、いち企業を乗り越えて、自社と他社の技術を提供しあい新しい製品を開発する手法のようだ。だが、やはり企業の幹部には、保守的な人が多く、なかなか「オープン・イノベーション」を実現することは、難しいとのことであった。1時間ほど話をして、彼がピアノを弾き始めた。「マイロマンス」。エバンスの好きな曲だ。彼もエバンスのファンのようだ。なかなか、表現力のあるピアノを弾く。彼は、他のお客さんが来ても、客の前では、ピアノは弾かないという。それは「自分が客だから。」という理由だ。めりはりがついている。彼はピアノを弾き終えるとマスターに提案した。「店を閉めて、演奏させてくれ」という提案であった。マスターは困惑顔であったが、交渉がまとまり、在仙のサックスプレイヤーをマスターが呼んで私が帰ると同時に店をしめることにした。1曲だけ聴いて私は家路についた。すごく楽しそうにピアノを弾いている。これまでの「ジャズお宅」はみたことがない。土曜日は、いろいろ勉強になった日でした。昨日の日曜日は、そのためか疲れ気味だ。ボートピアへいっても、うとうと眠っていた。勉強は30分で切り上げ。一日休むことにした。
　今日から、勉強再開。ただ、「ミスターＸ」のように、だらだらやらないで、めりはりをつけて勉強することにした。今年は、かなり結果は出せたと思う。少し、自分の体もいたわらないといけない。ＤＣ2級も自己採点では、84点だったので、合格しているだろう。後は1年後の1級を目指して勉強するだけだ。ただ、1年のブランクは長いので、来年1月に東京である「ＤＣアドバイザー」の試験を受けることにした。だいたい試験範囲は同じだが、確定拠出年金導入時に労働組合との交渉がある場合があるので、「労務管理」「賃金」が出るらしい。しかし、私は社労士試験で「労働基準法」を勉強をしていたので、あとは確定拠出年金導入に関する労働組合に関する判例を勉強すればよいことになる。また、ＤＣ協会の方が、銀行などで行われる「投資教育講師」を紹介してくれることもあるようだ。ＣＦＰ試験までは、あと1ヶ月、今回は「タックスプランニング」に全力投球。「金融」は、ＤＣアドバイザーの勉強と平行させてやることにしました。あと、今回は図書館で「経済財政白書」など統計に関する資料に目を通します。「リスク」はオリンピック精神(^_^;)ＣＦＰは科目合格制なので、ゆっくり勉強することにしました。＾＾
]]> https://ameblo.jp/pianer1/entry-10680262561.html Mon, 18 Oct 2010 06:57:43 +0900
保証会社　　「このたびは、当店の保証システムをご利用いただきまして、ありがとうございました。」

私　　　　　「いえ、よろしくお願いします。」

保証会社　　「先日、通帳の写しや資料をつけていただきましたが、緊急連絡先である、ご両親に保証人になっていただいてもよろしいでしょうか。」

私　　　　　「別にかまいませんけど。」

保証会社　　「わかりました。では、用紙の方、送付いたします。」

　ここで、電話を一度きったが、なんか釈然としない。考えてみると、保証会社は、保証人の肩代わりをする仕事だ。新たに、保証人を立てさせるということは、私が債務不履行になった時は、保証人が家賃を負担しなければならないことになり、保証会社はなんのリスクを負うことなく、保証料が手に入ることになる。こんなバカな話は、あってはならない。私はすぐに保証会社に電話をした。

私　　　　　「保証人が不要ということで、おたくの会社に申し込んだんだから、保証人を立てるということは、その保証料は、なんのリスクもなくおたくの会社に入るわけですよね。それは、保証会社の意味が無いんじゃないんでしょうか？他の会社に替えますので、おたくはお断りします。」

保証会社　　「あ、いえ。何通りかのパターンで審査していますので、保証人は必要ありません。電話で、緊急連絡先の方に確認をとってもよろしいでしょうか？」

私　　　　　「だったら、断わります。」

保証会社　　「あ、いえ。よろしいです。このまま審査に回してみます。」


　保証会社は、自己が債務保証を肩代わりすることで、保証料を受け取る仕事だ。債務不履行のリスクをまったく負わずに、保証料を得ることは保証会社が仲介に入る意味がない。こんなことを言ってくるということは、自分がしている仕事の趣旨や意味合いが分ってないんでしょうね。ただ、マニュアルどおりすることが、仕事だと思っている人が世の中には、多いんじゃないんでしょうか？マニュアルの先には、「法律の解釈」や「コモンセンス（共通感覚）」があるんですよ！！

話は変わって、昨日はボートレースの「全日本選手権競争」の優勝戦。優勝は、1マークの激しいデットヒートの中から、抜け出してきた青いカポックの瓜生正義選手。瓜生選手は、今年あまり稼いでなかったんですね。今回の優勝賞金4000万円入れても、まだ賞金ランキング10位。年末の賞金王決定戦進出は12名なので、まだ当確ではないようです。魚谷香織選手の獲得賞金は、3000万円超。賞金王シリーズ戦には、出れそうかな＾＾ ]]> https://ameblo.jp/pianer1/entry-10674440793.html Tue, 12 Oct 2010 04:43:51 +0900 　先週は、ＣＦＰの「タックス」を中心に勉強しました。いままで、いつも試験直前になって勉強してただけに、じっくり勉強すると落ちる理由がわかります。前回からＣＦＰ試験の合否通知に、自分の点数の「ある程度のめやす」が記載されるようになりました。例えばタックスなら「合格基準点の70％未満」などと。合格基準点は、60点なので、40点ぐらいだったんでしょうね。(Ｔ▽Ｔ;)自分で解けたと思っていた問題が、ことごとく「ひっかけ」にはまっていたということです。「タックス」は計算するルールがたくさんありますので、ひとりよがりの解釈では、合格できないということがわかりました。「タックス」に限っては、思考方法を帰納法（きのうほう）から演繹法（えんえきほう）に変えることにしました。ルールにしたがって、手順を追って解いていかなければならないということですね。逆にいうと、ルールを覚えれば、合格しやすい科目であるということです。＾＾タックスは一通りやったので、今までやったことを試験までに、3回繰り返します。最後に、ＬＥＣの模試を受けて仕上げですね。今回は、お金が無いので自宅受験にします。最近、家計簿つけているのだ。3ヶ月連続、予算オーバー(＞＜)金欠病のファイナンシャル・プランナーでした。(;^_^A ]]> https://ameblo.jp/pianer1/entry-10666835609.html Mon, 04 Oct 2010 04:29:08 +0900 　ＤＣフ゜ランナーの受験票が届きました。会場は以外と自宅の近くでした。歩いて15分ぐらいの所。ヤフーの地図でみたら、前に仕事でいった事があるところだ。近くにスーパーや郵便局もあるし、これからの買い物は、このへんにしようかな。とりあえず、近々下見にいってみます。ＤＣの試験は「Ａ分野（公的年金等）」「Ｂ分野（確定拠出年金）」「Ｃ分野（投資に関する知識）」「Ｄ分野（ライフプランニング）」に分かれています。要するに、Ａ分野、Ｃ分野、Ｄ分野は、ＡＦＰやＣＦＰの「パーソナルファイナンス」「金融資産運用計画」で勉強したところですから、Ｂ分野を集中的に勉強して、後の分野は復習して、確実に点数を取りにいけばいいということになりますね。7割が合格ラインです。確定拠出年金のアウトラインがわかりましたので、10月に入ったら集中して勉強します。先週、訪問者が以外と多かったので、具体例で確定拠出年金の「節税効果」について書いてみます。

　モデルはシンプルに厚生年金加入（企業年金なし）独身の30歳の男性の場合　年収は500万円　　社会保険料50万円とします。確定拠出年金の個人型に上限の月23,000円掛けるものとします。

Ａ　確定拠出年金に入る前　　

所得税　　5,000,000-1,540,000（給与所得控除・サラリーマンの必要経費）＝3,460,000円

　　　　　3,460,000円ー500,000円（社会保険料控除）ー380,000円（基礎控除）＝2,580,000円

　　　　　2,580,000円×10％－97,500円（累進性を保つための税額調整）＝160,500円（所得税）


住民税　　5,000,000円-1,540,000円（給与所得控除）＝3,460,000円

　　3,460,000円ー500,000円（社会保険料控除）ー330,000円（住民税の基礎控除）＝2,630,000円

　　2,630,000円×10％（住民税の税率・一律10％）＝263,000円

　　263,000円＋4000円（住民税の均等割）＝267,000円（住民税額）


Ｂ　確定拠出年金に加入して月23,000円を12ヶ月分（年額276,000円）掛金を拠出した場合

所得税　5,000,000円ー1,540,000円（給与所得控除）＝3,460,000円

　　　3,460,000円ー500,000円（社会保険料控除）ー276,000円（確定拠年金出掛金）ー380,000円　　（基礎控除）＝2,304,000円

　　　2,304,000円×10％-97，500円＝132,900円（所得税）

住民税　（3,460,000円ー500,000円－276,000円－330,000円）×10％＋4000円＝239,400円（住民税額）

Ｃ　節税効果　160,500円＋267,000円－132,900円－239,400円＝55,200円の節税効果

※　住民税の人的控除の調整額（50,000円×5％）は考慮しないものとします。 ]]> https://ameblo.jp/pianer1/entry-10660297775.html Mon, 27 Sep 2010 05:28:33 +0900 昨日は、ボートピアＢのロイヤル席で、まず「ファイナル・チェック」のＤＶＤで間違った箇所を勉強。ポートホォリオの計算問題など、中にはＣＦＰレベルの問題もあります。今回は2級ですが、1級はかなり難しそうですね。確定拠出年金は、拠出保険料が全額所得控除されるので、私も加入してます。20年後30年後の日本はイメージできないので、45歳以降の人には、お勧めです。所得税の税率20％の人であれば、住民税10パーセントと合わせ、かなりの節税効果があります。（所得税には税額調整があるので30％というのは、あくまでも目安です。）商品も必ず「定期預金」など元本確保型のものが必ず含まれていますので、リスク志向でなく節税したい方は、いい商品であると思いますよ。ただ、「個人型」は企業年金に加入している人は加入できません。個人型の保険料の上限は、月68,000円（年816,000円）企業年金のない厚生年金だけのサラリーマンは、月23,000円（年額276,000円）です。掛金は「小規模企業掛金等控除」年金を60歳から受け取る時は「公的年金控除」です。将来、国民年金・厚生年金は、支給年齢が65歳になりますので、60～65歳の間のつなぎ年金として利用するのがベストだと思います。60歳から65歳には、せっかく公的年金控除70万円の枠があるわけですから、これを利用しない手はないと思いますが。雇用保険の基本手当てとの調整もありません。ちなみに、私の今の確定拠出年金の配分割合は、外債30％・外株30％・日本債券20％・日本株20％。前は、日本の株・債券はいれてなかったのでいが、日経平均が9000円になったところで、急きょ組み入れ。上がってきたら、すぐ外しますが。といふうに、ファンド・マネージャーの気分も味わえるのです。45歳以上の方、「確定拠出年金」に加入してみませんか？
　昨日のボートピアＢでは、下関のＧ１の準優勝戦と住江・若松のナイター準優勝戦を楽しみました。住之江の女子リーグでは、順当に実力者が優勝戦へ。魚谷香織選手も2コースからの差しで勝ち進みました。＾＾しかし、今回のメンバーは強力。1号艇に横西選手・3号艇にライバル平山選手。特に、平山選手のエンジンがめちゃくちゃでていますね。準優勝戦では、①号艇の池田明美選手をぬいて、逆転勝ち。今回はあえて、予想しません。魚ちゃんは、差し１本で勝負でしょう！！

]]> https://ameblo.jp/pianer1/entry-10653652356.html Mon, 20 Sep 2010 08:34:17 +0900