ドクターの手取り改善処方箋 https://ameblo.jp/tedorikaizen/ ブログの説明を入力します。 ja イギリスEU離脱！ EU離脱を決めました。

その影響で、今日1日で為替はドル円で7円、ポンド円に至っては13円近くも変動し、更に日経平均は1500円近くも下落するという激しい値動きでした。


今後緩やかに、イギリスにもユーロにも影響が出てくる事になると思いますが、大方の見方としてはイギリスはいばらの道、ユーロは離脱国増加の危機となり、リーマンショック後のユーロ危機の再来を予感させます。

なりふり構わぬ金融緩和をしてきた安倍政権と日銀としては、思ったほど効果がでずに消費税増税を先送りしたのに、更に第二次ユーロ危機の可能性で効果が帳消しになる寸前まできてしまって、参院選を前にして思わぬマイナス要素となっていることでしょう。

医療業界にとっては、金融市場から国内財政へ、そして社会保険と税の分野へと間接的に影響が出てきそうです。






]]> https://ameblo.jp/tedorikaizen/entry-12174011858.html Fri, 24 Jun 2016 20:40:51 +0900 災害や盗難の被害にあった時に覚えておきたい所得控除 近年、大規模な災害が頻発しており、お客様も被害を受けるケースが増えてきました。

災害時の話題は沢山あり、ケースバイケースの事も多いので、本ブログのテーマに沿わないものが多いですが、今回は災害時以外でも関係するネタなので書いてみました。


災害時には建物の損壊や機械の故障、車などの浸水の被害などがあります。

災害時は罹災証明書をもらえば、義援金や損害・地震保険が貰えますが、全てが該当する訳ではありません。

何も補償されず泣き寝入りすることもあることでしょう。

そこで、覚えておきたいのが所得控除の一つ「雑損控除」です。

何か該当するものは無いかと思った時の最後の手かもしれません。


雑損控除は以下の様に定義されています。

災害又は盗難若しくは横領によって、資産について損害を受けた場合等には、一定の金額の所得控除を受けることができます。


例えば、地震保険や火災保険が適用されなかった(十分に補償されなかった)り、車の盗難などにあった場合に適用されます。


資産は被害を受ける直前の時価で、実際の損害額から保険などで補填された金額を差し引いた分を元に計算されます。

実際の計算方法は国税庁のHPに詳しく載っているのでそちらを参照して下さい。


なお、個人開業医ではクリニックの建物や機械は事業用固定資産となるため資産が個人名義でも該当しない可能性があります。

詳しくは、所管の税務署か税理士にお問い合わせ下さい。







]]> https://ameblo.jp/tedorikaizen/entry-12173652485.html Thu, 23 Jun 2016 18:50:52 +0900 確定拠出年金の拡充 今年の国会で確定拠出年金制度の改正法が成立しました。


以前も何度か制度の記事は載せましたが、この制度は公的年金が目減りする中で、現役時代に毎月一定の掛け金を積み立て、その資金を加入者個人の責任で運用して将来の年金を準備する私的な年金という位置付けです。

企業単位で加入し、掛け金も企業が拠出する「企業型」と個人で加入する「個人型」の2つのタイプがあります。

今回成立した法改正では、どちらにも加入できなかった専業主婦や公務員が「個人型」に加入できるようになります。


すでに(確定拠出年金以外の)企業年金に入っている人も「個人型」に加入することを可能になりました。

また、中小企業のために、設立手続きを大幅に緩和した簡易型確定拠出年金制度もつくるようです。


これにより、ドクターにはどんな影響があるのかというと、公務員あるいはみなし公務員であった勤務医、退職金(企業年金)制度のある職場の勤務医も「個人型」の確定拠出年金に加入できる様になります。

今まで使えなかった小規模企業共済等掛け金の所得控除の枠が使える様になり、節税効果のある資金の準備ができる様になります。

また、開業医で既に確定拠出年金に加入しているドクターでも専業主婦の確定拠出年金を利用する事ができます。

ここで言う専業主婦とは社会保険上の扶養範囲(第3号被保険者年収が130万以内)のことで、拠出の上限額もこれに合わせて設定されていると言えます。

ということは、今のままの税制でいけば夫の配偶者控除の範囲内である妻の年収103万円(=給与所得控除65万+基礎控除38万)が、確定拠出年金の拠出上限額(27.6万)を足した金額の年収約130万までアップするということになります。

また、確定拠出年金の受取り時の課税には一時金としては退職金所得控除、年金としては公的年金等控除が適用されるので、運用益が出ている場合には非常に有利な課税(ほぼ非課税も可能)となります。


拠出額の上限が少ないので、手数料等は気にないといけませんが、配偶者の老後の資金を節税しながら準備できるので、利用しない手はありません。


ただし、立場によっては注意しなければいけない点がありますので、以前アップした確定拠出年金の記事を参考にしてください。



関連記事も参考にしてください
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]]> https://ameblo.jp/tedorikaizen/entry-12167516046.html Sun, 05 Jun 2016 09:16:47 +0900 消費税増税延期 消費税の増税再延期を表明しました。


国の財政問題を先送りする決定ではあるものの、消費者の立場としては少しホッとした方も多いかと思います。

医療機関にとっては、他の業界よりもホッとした部分が大きかったのではないでしょうか。

以前書いたとおり、診療報酬は消費税非課税の収入です。
しかし、通常の設備投資や仕入れがあるため消費税だけ払うという構図があり、それが解消されない中での今回の増税があり得たため、経営を圧迫する事は明らかでした。

ただ、増税延期となっただけでこちらも問題の先送りをしただけです。
猶予期間ができた分、対策をうてる時間も長くなりました。
是非これを機に自院のお金の流れを点検してみてはいかがでしょうか？




]]> https://ameblo.jp/tedorikaizen/entry-12166867741.html Fri, 03 Jun 2016 09:40:06 +0900 マイナス金利と投資信託
またまたマイナス金利の影響です。
今度は証券会社で動きがありました。

国内11社でMMF(マネーマネージメントファンド)の運用をやめて資金返還するそうです。

MMFは元本保証ではないが、安全性に配慮した投信で、投資初心者や流動性を考えて保有する投資家が多かったものです。

今月上旬時点の残高合計は１兆3723億円(一時期は20兆円まであった)の人気商品ですが、マイナス金利で運用難となり元本割れする可能性も見えてきたため全額償還することになりました。

ＭＭＦと似た商品で、ＭＲＦ(マネー・リザーブ・ファンド）がありますが、こちらも利回りも0.01％台に下がっています。

しかし、株や投信の売買に使う「決済口座」の役割があり、MMFの様に償還するのは難しいので、運用会社が損失を補填でき元本割れは避けられます。
その分、運用会社に負担がかかりますが。。


マイナス金利は今のところ債券に絡む金融商品全てに影響が出始めています。

従来の安全性の高い投資と言われるものが無くなったり、預貯金と変わらないレベルになってしまうのも時間の問題です。

対策は単純ではありませんが、こんな時期だからこそしっかり対策を練りましょう。







]]> https://ameblo.jp/tedorikaizen/entry-12139874233.html Sun, 13 Mar 2016 11:16:20 +0900 マイナス金利と保険
国債などの運用比率が高い生命保険業界では貯蓄型の保険の保険料アップや一部商品の販売停止が相次いでいます。

業界全体の商品の利率の指標である標準予定利率も下がる可能性も高く、更に保険の利率は低下するものと予想されます。


今後、保険加入を考えている方には是非早めに検討して加入することをお勧めします。

ただ、闇雲に早く加入すればいいというわけではありません。

マイナス金利が長引きそうとはいえ長期的には利上げ、更にはインフレがあります。

生命保険は加入当初の利率が固定される(一部例外あり)ので、将来相対的に悪い条件となる可能性があります。

保険に加入するにはそれらを踏まえて以下のような視点も必要です。(※人によって必ずしも正解とは限りません)

①終身保険なら固定利率では無い変額保険、あるいは外貨建ての利率の高いものを選択する

②年金保険は利率が低いのであまりお勧めしませんが、敢えて加入するなら外貨建て、あるいは円建ての商品で生命保険料控除の範囲で加入する

③定期保険は保険金の使途を明確にして更新の無い逓減タイプのもの選択する

④医療保険は加入する前に自分の公的医療保険のカバーしている範囲をしっかり確認(してない人が多い)した上で、必要最低限のものを一定期間(手元資金に余裕が無い時期)だけ、あるいは終身保障を終身払い(短期払いはダメ)にする。

⑤がん保険は医療保険でカバー出来ない範囲や一時金が必要な場合のみ加入する。



最後に、保険は万が一の時にお金を受け取る為の契約です。
掛け金が安いに越したことはありませんが、万が一の時にキチンとお金が用意出来なければ意味がありません。

金融庁の認可商品でもあるので、内容が同じものであれば実は掛け金が大きく変わることはありません。

掛け金の安い保険を選択する時はそのことに十分注意して加入しましょう。




]]> https://ameblo.jp/tedorikaizen/entry-12136382526.html Sun, 06 Mar 2016 21:19:03 +0900 預金金利
大手金融機関の普通預金口座の金利が0.001%になりました。

100万円を1年間預けると10円の利子が付きます。更に分離課税で20.315%差し引かれるので、実際の利子は8円になります。

全然増えませんね（笑）

複利で運用する場合72の法則(元本が倍になる運用期間を算出する方法)というのが感覚的に分かりやすいと思います。

金利7.2%なら、72÷7.2=10→10年で元本が2倍

金利1.0%なら、72÷1.0=72→72年で元本が2倍

金利0.001%なら、72÷0.001=72000年で元本が2倍!?


預金口座の場合、何かしらの手数料を取られますので、すぐに使うお金以外は預金口座に持っていてはダメってことですね。。





]]> https://ameblo.jp/tedorikaizen/entry-12129942928.html Wed, 17 Feb 2016 22:51:55 +0900 為替 先日マイナス金利導入で円安になると書いたのに、ここ2週間の間で1ドル110円台と急激な円高になったので為替について触れておこうと思います。(ちなみに原因は米景気減速不安と中国経済不安によるリスク回避資金の流入と報道されています)


海外旅行や外貨建ての金融商品を持っている方は馴染みがあるかもしれませんが、為替は円が安いか高いかの二つの動きしかしないにも関わらず、実に複雑で難しい動きをします。

エコノミストや経済学者と名乗ってテレビや雑誌に載っている様な方でさえ、この上がるか下がるかについて大体間違った予想をしています。

この為替の影響で手取りが変わるかというと、外貨建ての金融商品や輸入関連に絡んだ収入がない限り直接的にはありません。

しかし、円安が長く続くと輸入に頼っているモノの値段が上がり物価が上昇します。

医療費は基本的に診療報酬に規定された公定価格なので円安だからといって売上及び収入が上がることはありません。

従って為替の影響により物価が上がった場合、買えるモノが減ることになり、支出が増えて収益を圧迫するなど相対的に円建ての資産が目減りすることになります。

ちなみに、資源や材料の多くを輸入に頼る日本では原油価格は多くのものの値段に反映されます。
しかし、最近では原油安(1バレル30ドル前後)の影響で円安でも日本国内の物価は上がっていない様です。



]]> https://ameblo.jp/tedorikaizen/entry-12128564371.html Sun, 14 Feb 2016 15:23:31 +0900 ドクターだけのマイレージ特典 公益社団法人日本医師会と日本航空株式会社(JAL)は2016年2月からJAL DOCTOR登録制度をスタートさせます。

この制度は機内で具合が悪くなった乗客に対し、いち早く応急措置を行うために、日本医師会発行の医師資格証を持っているドクターに事前登録をしてもらい、緊急時には機内アナウンスをせずに客室乗務員が直接ドクターに声をかける制度です。


海外ではドイツのルフトハンザ航空が既に導入していますが、国内航空会社では初めての取り組みとなります。

この制度に登録すると当然、急病人発生時に機内での対応を求められますが、特典として上級マイレージ会員向けの空港ラウンジを使用可能となるそうです。

ちなみに、JALの空港ラウンジが使用できるマイレージ会員のうち、空港ラウンジを無料で使用可能なのはサファイア以上のステータスになります。


そのサファイアを獲得するためには以下の基準(JALマイレージバンクHPより引用)を満たす必要があります。

-----------------以下引用------------------
毎年の1月～12月の12ヵ月間(暦年)で50,000FLY ONﾎﾟｲﾝﾄ(うちJALｸﾞﾙｰﾌﾟ便25,000FLY ONﾎﾟｲﾝﾄ)以上または50回(うちJALグループ便25回)以上かつ15,000FLY ONﾎﾟｲﾝﾄ以上のお客さまにお届けします｡

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FLY ONポイントは購入条件によって変わりますが、一部のマイレージ獲得(通称、修行)の解説サイトでは少なくとも30～40万円は必要と言われています。

単純に回数だけで50回を達成したとすると、片道2万ならば100万円の運賃を払ったのと同じ効果があるということです。


今回の制度はラウンジ以外の特典があるかどうか不明ですが、、社会貢献をしながら上級マイレージ会員並みのサービスを受けて飛行機に乗れるなら魅力的なサービスかもしれません。

ちなみに、JALでは一日約１０００便を運航しており、医師の対応が必要な急病人が国内線、国際線あわせて毎年２００人以上発生しているそうです。

緊急時の対応に自信のある方はお勧めです。


]]> https://ameblo.jp/tedorikaizen/entry-12125662921.html Fri, 05 Feb 2016 12:08:09 +0900 住宅ローン 住宅ローンの金利が更に下がるかもしれません。

今日(2016/2/4)時点で住宅ローンの最低金利は0.539%のようです。

一昔前では考えられない低さです。


5年前よりも更に下がっています。。

ただでさえ低かった金利がここまで下がると、どの様な効果があるのか検証してみたいと思います。


例えば、5000万円の借入を変動金利で35年に渡って返済すると想定すると、、


【1%の場合】
元利金等・ボーナス払い無しで返済すると月々の返済額は141,143円(当初41,666円の利息)となります。

金利が変わらないと仮定すると、35年で59,279,788円、うち利息は9,279,788円となり約15.654%が利息分となります。


【0.539%の場合】
元利金等・ボーナス払い無しで返済すると月々の返済額は130,656円(当初22,458円の利息)となります。

金利が変わらないと仮定すると、35年で54,875,429円、うち利息は4,875,429円となり約8.885%が利息分となります。



この様に、月々の返済額が1万円以上下がり、総支払い利息が約440万も減ります。


昔は元金の倍払うのが当たり前だったはずですが、、


ちなみに住宅ローン減税を考慮(年末のローン残高に対して1%税額控除が10年続くと仮定)すると、約393万円の減税効果があり実質負担は約5094万円となります。


何と、キャッシュで一括購入の場合と94万円しか差がないんです。


金利が変わらない想定とはいえ、これは凄いことです。
(実際には手数料やその他諸々ローンの諸経費がかかります)


これから家を購入される方やローンを借り換えを検討される方は参考にしてみて下さい。



]]> https://ameblo.jp/tedorikaizen/entry-12125119082.html Tue, 02 Feb 2016 09:53:23 +0900